Перерахування коштів підзвітній особі на банківську картку в «1С Бухгалтерія
У цій статті я розповім вам, якими документами оформити перерахування коштів підзвітній особі на банківську картку «1С: Бухгалтерія державної установи 8. Ред. 1.0». Ситуацій можливо дві. Перша – перерахування коштів у зарплатну (особисту) картку співробітника.
Документ, який потрібно зробити в даному випадку, – це «Заявка на касову витрату»
Обираємо операцію «Перерахування підзвітним особам (208.00)»
І заповнюємо реквізити та табличні частини документа. Докладніше порядок заповнення документа «Заявка на касову витрату» можна прочитати у статті «Заявка на касову витрату» та «Касове вибуття»: для чого потрібні ці документи Після того, як заповнили та провели документ, сформувалися такі проводки:
Потім необхідно у документі «Аванс підзвітній особі» вибрати створену «Заявку на касову витрату». Друга ситуація - перерахування грошей на дебетову картку, відкриту до рахунку 40116. У цьому випадку першим запроваджуємо документ «Заявка на готівку (банківська картка)».
Створюємо новий документ, заповнюємо реквізити та табличні частини.
Документ формує такі проводки за рахунками:
Слід зазначити, що сума на дебетових картах, відкритих до рахунку № 40116, що враховується на рахунку 21003, не є підзвітною сумою. Підзвітна сума з'являється тільки в момент зняття підзвітною особою грошей з картки в банкоматі або при оплаті карткою товарів, робіт та послуг (Д-т 208 00, К-т 210 03). Тільки до цих сум застосовуються правила, що діють для сум, виданих підзвіт (тобто необхідність повернення залишку підзвітних сум у разі закриття авансового звіту та наявностітакого залишку). Наступний документ – це «Операція бухгалтерська»
І тепер цей документ прикріплюємо в «Авансі підзвітній особі».
Таким чином, є два способи безготівкового розрахунку з підзвітною особою. Важливо їх не плутати, все залежить від того, яку карту ви перераховуєте кошти.
Автор статті: Наталія Стахньова
Консультант Компанії "Мейпл" за програмами 1С для державних установ