Причини банкрутства підприємств та ІП, 1 Банкрут Бізнес-комерсанта Статті

На додаток до прямих банкрутств, у яких бізнес закривається, а майно розпродається, також є форма пропозиції реорганізації бізнесу. У цьому випадку бізнес або фізична особа складають пропозицію своїм кредиторам з проханням проЗМІНУ СТРУКТУРИ їх борги та реорганізацію фінансової діяльності.

Як банкрутство, і пропозиція реорганізації - результат фінансовогоДИСБАЛАНСА. Високий рівень банкрутства останніми роками показує, що власники бізнесу повинні звернути більшу увагу на свої фінансові справи. Підприємці повинні розуміти, <ЧОМУ і ЯК відбувається банкрутство, і докласти зусиль до того, щоб їхні власні компанії не опинилися серед збанкрутілих. У випадку, якщо банкрутство все ж таки трапляється, підприємці повинні розуміти, щоЗНАЧАЄ банкрутство, які перед ними відкритіМОЖЛИВОСТІ і якПОДОЛАТИ криза.

Причини банкрутства підприємств

Банкрутства трапляються тоді, коли компанія не має готівки. Точніше кажучи, доступна готівка недостатня для того, щоб покрити їхні борги, і кредитори не бажають чекати більше оплати.

У деяких випадках проблема пов'язана з потоком готівки. Підприємство отримує готівковий дохід, здійснює продаж, але продаж не приносить доходу - достатнього для того, щоб задовольнити нетерплячих кредиторів. У таких випадках, компанія на якийсь час припиняє свою діяльність, у той час як нові керуючі РЕОРГАНІЗУЮТЬ роботу, і потік готівки відновлюється.

Значно серйозніша проблема виникає у разі, якщо підприємство нездатне ЗАЛИШАТИСЯ НА РИНКУ. Якщо підприємство не здатне боротися з конкурентами,умови ринку змінюються, продажі падають - у цьому випадку розсипається вся основа компанії.

Попереджувальні ознаки банкрутства

Якщо це відбувається, жодна реорганізація не врятує бізнес. Якщо кредитори це помічають, вони розуміють, що чим довше вони чекають, тим меншою ймовірністю вони повернуть свої позички. У такому разі ініціатива може виходити від кредиторів, які можуть вимагати, щоб виконавчі органи призупинили діяльність компанії, описали її майно та розподілили виручку серед тих, кому компанія має гроші.

МАЛИЙ бізнес - особливо вразливий з боку можливого фінансового краху. Через свій розмір, вони не мають ресурсів і резервів, за допомогою яких можна пережити короткострокову або довгострокову кризу. З іншого боку, добре керований бізнес, незалежно від свого розміру, може зробити кроки для захисту від раптових змін навколишнього середовища. Для підприємця дуже важливо знати ПОПЕРЕДЖУЮЧІ СИГНАЛИ фінансової небезпеки, що насувається.

Малі резерви готівки

Хороший бізнес повинен володіти достатніми РЕЗЕРВАМИ НАЯВНОСТІ, що дозволяють пройти через час можливої кризи. Хоча дуже важко вказати точний відрізок часу, але чинне правило таке: готівка має бути достатньою для того, щоб покрити витрати на управління компанією протягом періоду часу від початку угоди (замовлення на доставку нової партії товару, прийняття нових замовлень) до того моменту, коли компанія зможе отримати ДОХІД від угоди. Якщо такі резерви відсутні, бізнес стає дуже вразливим, і може розсипатися навіть унаслідок короткострокової кризи.

Багато компаній зазнають труднощів не через зниження продажів, але через неконтрольованийПІДВИЩЕННЯ ВИТРАТ. У багатьох випадках витрати не відстежуються. В результаті, готівка починає йти з фондів компанії, і керуючі компанією часто бувають навіть не в курсі того, що відбувається.

Високі кредитні позики

Більшість підприємців – власників малого бізнесу – займають гроші або для початку роботи, або для фінансування великої покупки, для початку нового проекту тощо. У компанії можуть початися неприємності, якщо вона почне позичати гроші для того, щоб забезпечити кошти для рутинної діяльності, або якщо компанія вдається до нових позик лише для того, щоб розрахуватися зі старими боргами. Слід пам'ятати таке: небезпечно брати позики, які не призначені для створення нового джерела доходу.

Напрями розвитку

Туман навколо НАПРЯМКИ РОЗВИТКУ компанії - червоний сигнал. Така проблема може виявитися, коли співробітники ставлять питання щодо проблем, які керуючі не бачать. Це може статися внаслідок панічних дій керівництва при спробі збалансувати доходи та витрати.

Затримки з виплатами послуг

Деякі компанії фінансують свою роботу за допомогою ЗАТРИМКИ ОПЛАТИ послуг ПОСТАЧАЛЬНИКІВ. Прийнятний період оплати рахунку – 30 днів. Компанії, які мають фінансові проблеми, часто затримують виплати. Як правило, що довше затримка виплат, то серйозніші проблеми, з якими компанії довелося зіткнутися.

Падіння відсотка продажів

Якщо ПРОДАЖИ ЗНИЖУЮТЬСЯ, компанія перебуває в небезпеці. Це може бути або як:

- зменшення кількості одиничних продажів або угод, - менша цінність кожної одиничної угоди, - менша норма прибутку в результаті кожної окремої угоди.

Якщо будь-який з цихчервоні прапорці видно протягом тривалого часу, це - знак значного послаблення життєздатності бізнесу.

Продажі для отримання готівки

Якщо компанія потребує готівки, вона приймає будь-які доступні замовлення, навіть якщо вони неприбуткові - лише для того, щоб підтримати ПОТІК НАЯВНОСТІ. Протягом короткого періоду ця стратегія може допомогти впоратися з тимчасовими труднощами. Якщо ж ця стратегія дотримується протягом тривалого часу - вона може послабити фінансову ситуацію бізнесу і викликати жорстоку кризу.

Завищена самооцінка

Вищезазначені попереджувальні сигнали НЕОБОВ'ЯЗКОВО означають, що компанія котиться до банкрутства. Багато компаній можуть іноді виявляти такі ознаки але, тим щонайменше, не збанкрутувати. Справді важливо знати СКІЛЬКИ ЧАСТО і протягом ЯКІХ ПЕРІОДІВ часу компанія виявляє такі ознаки. Ще важливіше - які при цьому вживаються заходи!

Нижчезазначена ДІАГНОСТИКА може допомогти власнику бізнесу провести самооцінку для визначення того, чи є фінансова криза ВИПАДКОМ в компанії з хорошими і ефективними методами управління, або ж він ГУБИТЕЛЕН для бізнесу і є знаком серйозної небезпеки, що наближається. Така самооцінка – перший крок для розробки ефективної стратегії покращення фінансової ситуації Вашого бізнесу.

Резерви готівки

- Скільки проходить ЧАСУ між прийняттям замовлення та отриманням доходу від нього? - Які Витрати необхідні для роботи Вашого бізнесу протягом цього періоду? - Чи маєте Ви таку готівку на Ваших банківських рахунках? Чи доступні Вам інші джерела готівки? Які суми можуть забезпечити? - Чи міг Ваш бізнес у минулому підтримувати рівень готівки?Якщо так, то на якому рівні? - Чи був цей рівень достатнім? Чи траплялися моменти, коли відсутність резервів послаблювала життєдіяльність бізнесу? - Який розмір доступних коштів по відношенню до тієї суми, яка Вам буде потрібна для підтримки діяльності бізнесу в тому випадку, якщо несподівано припиниться вся діяльність і Вам доведеться чекати того моменту, коли нові замовлення викличуть дохід? - Якщо резерви малі або відсутні, розробили Ви план СТВОРЕННЯ таких резервів?

Контроль витрат

Облік позик

- Які борги Вашої компанії з короткострокових та довгострокових позик? Які вони порівняно із загальними річними доходами?

- Скільки коштує обслуговування цих позик? Які ці витрати, порівняно з доходами компанії? - Наскільки прибутковим був би бізнес, якби НЕ довелося оплачувати ці позики? - Чи послаблює життєздатність Вашого бізнесу загальна сума боргу?

Напрямок розвитку бізнесу

- Чи можете Ви викласти однією пропозицією, чим саме зайнятий Ваш бізнес? - Чи є у Вас бізнес-план? - Чи Ваші співробітники оцінюють Ваш бізнес таким же чином, як і Ви його оцінюєте? - Чи обговорювали Ви зі співробітниками загальний напрямок розвитку компанії? - Чи обговорювали Ваші співробітники з Вами проблеми компанії? Чи обговорювали Ви з ними питання щодо причин втрати клієнтів чи причини невдачі деяких проектів? - Чи говорили Ваші співробітники про те, як покращити ключові аспекти бізнесу, такі як обслуговування клієнтів, якість, своєчасність чи прибуток? - Чи змушували минулі фінансові складності приймати суворі рішення, такі як звільнення, різке зниження цін або раптові зміни стратегії? Чи були ці дії корисні для стабілізаціїбізнесу? - Чи поінформовані Ви про те, яке враження такі дії справляють на Ваших клієнтів, постачальників та співробітників?

Виплати за рахунками

- Чи Вимірювали Ви час, що минув між отриманням рахунку та тим моментом, коли Ваша компанія здійснює оплату за ними? - Якщо ні, як Ви можете привести в рух такий механізм контролю? Чи можете Ви оцінити загальні тенденції щодо часу, необхідного для виконання виплат за рахунками? - Скільки рахунків сплачено в межах 30 днів? 60-ти? 90? Який відносний розмір цих рахунків? - У чому полягає важливість того, що поставляється до здатності Вашого бізнесу продовжувати успішно функціонувати? - Чи є у Вас затримка виплати постачальникам, які могли б зупинити Вашу роботу, якби вимагали негайної оплати? - Чи розмовляли Ви з цими постачальниками щодо умов оплати? Чи погодились вони на затримки із виплатою? - Чи ви сплачуєте відсотки або штраф на недоплачені суми?

Податки

- Скільки Ваш бізнес виплачує щороку як платник податків? - Чи маєте Ви затримки з виплатами податкових зборів? Якщо так, який розмір боргу по відношенню до загального доходу? - Скільки Ви змушені платити як штрафні санкції? - Що б сталося з Вашим бізнесом, якби податкові органи вимагали негайної виплати боргу?

Продаж

- Більшість компаній знають статистику своїх річних доходів, але чи проводили Ви докладний аналіз Ваших продажів? - Яка крива Ваших щорічних продажів? - Який середній обсяг кожної угоди? - Чи зменшується він, чи збільшується, чи стоїть на місці?

Прибуток від бізнесу

- Чи маєте Ви точні відомості про вартість Вашихпродажів щодо матеріалів, витрат часу, заробітної плати та інших витрат? - Чи здатні Ви оцінити прибутковість продажів? - Які витрати Ви можете зменшити з метою збільшення прибутку? - Що станеться, якщо Ви підвищите ціну на товари чи послуги, що продаються?