У чому полягають головні плюси ісламської фінансової системи
Як, заручившись нормами шаріату, люди мають будувати стосунки між собою? Що таке «чисті гроші» в ісламі та поняття «риба»? Яким є початкове призначення грошей і в чому плюси впровадження ісламського банку на території України?
Останнім часом інтерес до розвитку ісламських фінансів значно зріс, у тому числі й в Україні. Така увага далеко не випадкова: на сьогоднішній день у світі існує досить велика практика реалізації ісламських фінансів – галузь досягає 2 трильйонів доларів і представлена більш ніж у 70 країнах світу, включаючи багато немусульманських країн. Темпи зростання галузі також вселяють оптимізм: вони досягають 15-20% на рік і значно перевершують темпи зростання традиційного фінансового сектора, які становлять не більше 5% на рік. Однак, з жалем, слід зазначити, що не завжди ісламські фінанси відповідають усім принципам ісламу.
Мухаммад Такі Усмані, голова шаріатської ради AAOIFI, зазначав: «Доки менеджмент, акціонери та клієнти ісламських банків не будуть готові прийняти різницю в концепції їх діяльності в порівнянні з традиційними, - ісламські банки продовжуватимуть використовувати чужі ісламу принципи роботи, і справжню ісламську систему ніколи не буде встановлено».
Так що ж є система ісламських банків, у чому їхня перевага перед традиційною західною системою?
Пророк Мухаммад (мир йому та благословення) попереджав свою громаду: «Якщо ви станете продавати товар у кредит і викуповувати його назад за меншу плату (бай аль-'інах), триматися за коров'ячі хвости, задовольнятися землеробством і перестанете старатися на шляху Аллаха, то Аллах прирече вас на приниження до тихдоки ви не повернетеся до своєї релігії» (Сунан Абу Дауда, схожий хадис наводиться в Муснаді імама Ахмада).
Основні положення, які пропонує релігійна громада, це:
1. проведення економічних операцій на основі чіткості та етики; 2. поділ ризиків між фінансистами та клієнтами; 3. кредит має зміцнювати становище позичальника; 4. не втягувати у боргову яму; 5. ув'язування фінансування реальним сектором економіки.
У ісламських банків три джерела прибутку:
1. Мушарака, мудараба та кард уль хасан.
Мушарака – це об'єднання капіталів на фінансування. Прибуток ділиться у порядку. Мудараба – угода між двома сторонами, коли одна дає гроші, а друга – управляє проектом. Кард уль хасан (іншими словами, благодійний кредит) – це безвідсотковий кредит як матеріальна допомога чи субсидія.
2. Довгострокові інвестиції.
3. Комісійні збори та лізинг.
Кажучи про комісійні збори, мається на увазі мурабаха - договір між банком і клієнтом про продаж товарів за спеціальною ціною, яка включає маржу - різницю між ціною купівлі і ціною продажу. Ідентичною операцією мурабаха є операція бай бітаман аджил, коли банк набуває обладнання або товари на прохання клієнта, а згодом продає їх клієнту за взаємно узгодженою ціною, яка перевищує ціну купівлі, що й становить прибуток банку. Клієнт може проводити оплату на виплат, у встановленому заздалегідь терміні, або ж виплатити всю суму відразу.
Ще однією подібною операцією є операція бай аль салям, або контракт про продаж товарів, коли ціна оплачується заздалегідь, а товари надходять у майбутньому. Отримавши кошти, банк може вкласти їх у виробництвоабо в цінні папери, що дозволить йому отримати певний дохід, який становить прибуток банку цієї операції. Можлива також оплата поступово, тобто клієнт виплачує банку не всю суму відразу, а поетапно – на виплат. Така операція відома в ісламській банківській справі під назвоюмістисна.
Щодо лізингу, то тут йдеться про іджара. Це коли банк за дорученням клієнта купує і здає йому в оренду певний об'єкт. Різновидом іджара є договір іджару ва-іктину, єдиною відмінністю якого є те, що клієнт зобов'язується після закінчення терміну оренди викупити орендоване майно з власності банку.
Головний принцип роботи ісламського банку можна визначити як дотримання приписів Корану. Наприклад, іслам забороняє риба (лихварство). Крім цього заборонено позиковий відсоток (риба), не можна фінансувати аморальні та неетичні види бізнесу (наприклад, алкоголь, тютюнова продукція), фінансування має бути пов'язане з реальними активами.
Так у чому плюси застосування ісламського банкінгу, що може привнести корисного?
Особлива увага – довгостроковим проектам, яких потребують країни, що розвиваються. Паралельно йде фінансування дрібних проектів. Дохід за вкладами залежить від результатів діяльності компаній, у яких банк вклав свої кошти. Таким чином, встановлюється сприятливе інвестиційне середовище та відбувається ефективний розподіл фінансових ресурсів на користь найбільш прибуткових галузей економіки. Як зазначав колишній виконавчий директор МВФ Аббас Мірахор, фінансування за ісламською моделлю дозволить покінчити із залежністю реального сектора від інтересів банківського капіталу.
Ще однією немало важливою функцією ісламського банку єнадання докладної інформації про своїх клієнтів, за винятком випадків, коли це є комерційною таємницею. До того ж банки покликані проповідувати та розвивати ісламську мораль. Банк, будучи частиною ісламської моделі економічного розвитку, створює баланс між матеріальним та духовним засадами та дозволяє утримувати рівновагу між правами та обов'язками. Ісламський банк має сприяти як встановлення справедливості у мусульманському суспільстві, а й консолідувати суспільство з урахуванням єдиної релігійної ідеї.