Україна сповзає у чорну банківську безодню - Військовий огляд
Наведу витяги зі згаданої статті: «За оцінками самого Банку України, з середини 2013 року загальний розмір виявлених ним „дір“ у балансах проблемних банків перевищив 1 трлн. Базуючись на даних Банку України, можна порахувати, що обсяг „дір“ у капіталі банків, які втратили ліцензії з середини 2013 року до кінця 2016 року, становив 2,2% ВВП».
Нагадаю читачеві, що під «діркою» розуміється розрив між активами та пасивами банків через те, що банки займаються фальсифікацією фінансової звітності, перебільшуючи свої активи та занижуючи реальні пасиви (зобов'язання). Баланси багатьох банків правильніше назвати дисбалансами. Цей феномен можна також назвати «банківськими ножицями»: реальні активи не зростають або навіть скорочуються (на тлі швидкого зростання «мальованих» активів), а реальні зобов'язання зростають, і розрив між першими та другим безперервно збільшується.
Звичайно, я розумів, що оцінку масштабів банківської «дірки» Россі Центробанком явно занижено. Як вона може дорівнювати 1 трлн рублів, якщо, за даними самого Центробанку та Агентства страхування вкладів (АСВ), «дірка» лише одного банку «Пересвіт», ліцензія якого була відкликана восени минулого року, дорівнює 103,6 млрд руб. А у Зовнішпромбанку (ліцензія була відкликана на початку 2016 року) «дірка», за оцінками Банку України, склала 210 млрд руб. (На сьогоднішній день вважається рекордною величиною).
Адже з 2013 року ліцензій втратили 330 банків, і практично кожен мав хоча б «дірочку», а інший банк зяяв «дірку». Але я вирішив тоді не заглиблюватися у власні оцінки та задовольнявся «консервативною» цифрою Центробанку в 1 трлн.
Щоб було зрозуміло масштаб цієї «чорної безодні», скажу, що загальна сумабанківських кредитів нефінансовому сектору нині становить 46,2 трлн рублів. Сума «дірки» еквівалентна 75% річних доходів бюджету України та майже втричі більше, ніж держава витратила на підтримку банків за останні 10 років.
Агентство S&P констатує безперервне зростання «дірки». Причому його воно пояснює не лише зростанням фальсифікацій фінансової звітності банків, але й об'єктивнішими причинами. А саме: погіршенням якості виданих кредитів, що, у свою чергу, породжується погіршенням економічного становища клієнтів банків, їх зростаючою нездатністю обслуговувати та погашати кредити. За оцінкою агентства, від 20% до 24% усіх виданих в Україну кредитів перебувають у проблемній зоні — вони або, в принципі, не обслуговуються, або платежі надходять із простроченням. Йдеться як про позику бізнесу, так і про споживче кредитування.
Доповідь агентства S&P можна доповнити виступами низки експертів та офіційних осіб протягом останнього місяця, які містять цікаві деталі на тему «банківських дірок». На жаль, пройшов майже непоміченим виступ заступника голови Агентства зі страхування вкладів Марії Філатової на Петербурзькому міжнародному юридичному форумі у травні місяці. Банкрутство 80% українських банків, які втратили ліцензію ЦБ, носить кримінальний характер, при цьому боржники таких кредитних організацій також часто йдуть у процедуру банкрутства, намагаючись врятуватися від боргів.
Але наступна заява Марії Філатової навіть сенсаційніша, ніж оцінка «чорної дірки» банків, зроблена агентством S&P. «Якщо говорити про якість активів (таких) кредитних організацій, то за їхньої балансової собівартості 100% їхня реальна ліквідаційна вартість — всього 12%», — повідомила чиновниця.
Що ж виходить? 88% активів банків -віртуальні? В абсолютному вираженні це 40700000000000 руб. Майже вчетверо більше, ніж оцінка «чорної дірки», зроблена агентством S&P. Нагадаю, що минулого року доходна частина бюджету України становила 13,7 трлн руб. Виходить, що «дірка» еквівалентна трьом річним бюджетам РФ.
Тут справді більше, ніж «дірка» (її таки можна закласти), тут справжня «чорна безодня»! Це більш ніж на порядок перевищує суми, спрямовані на підтримку українських банків нашою фінансовою владою за останнє десятиліття. Жодних грошей не вистачить для того, щоб закласти «чорну безодню».
Наведені цифри описують лише одну сторону медалі, а саме активи. Інший бік медалі - пасиви. Тут навіть АСВ утримується якихось агрегованих оцінок фальсифікацій. Сьогодні, коли Банк України починає спільно з АСВ вивчення документів банку, у якого відібрали ліцензію, майже завжди випливають «забалансові» зобов'язання у вигляді банківських депозитів. Відомо, що АСВ надає гарантії по вкладах фізичних осіб на суму до 1,4 млн. руб. Але за «забалансовими» депозитами АСВ відшкодування не провадить. Фактично банки крадуть гроші у населення, причому клієнтів про це не підозрюють.
Звичайно, не завжди банки йдуть на відкриття позабалансових рахунків із явною метою вкрасти гроші вкладників. Іноді вони це роблять з метою обійти нормативи Центробанку, які обмежують масштаби залучення коштів. Але клієнтам банків після банкрутства депозитно-кредитних організацій цього не легше.
За статистикою АСВ, за 2016-2017 роки обсяг позабалансових вкладів у банках із відкликаною ліцензією становив 61 млрд руб., постраждали 73 тис. вкладників. Втім, не завжди можна оцінити реальні масштаби позабалансових вкладів навіть після того, як банк позбавляєтьсяліцензії та фінансовий регулятор починає «глибоке буріння».
Нещодавно Центробанк відкликав ліцензію банку «Камський горизонт». З'ясувалося, що він мав багато позабалансових вкладників. Проте відновити картину поки що не вдається, оскільки в банку було знищено всі джерела інформації про позабалансові вклади.
"З урахуванням того, що цей процес йде давно, можна впевнено говорити про втрати на позабалансових вкладах понад 100 мільярдів рублів", - сказала Матвієнко.
Неабиякою мірою ефект «банківських ножиць» посилюється через те, що банки з метою фальсифікації своєї фінансової звітності вступають у змову з іншими інститутами. Насамперед, з аудиторами, які мають забезпечувати достовірність звітності та надавати банкам-клієнтам сприяння у ліквідації різних «перекосів» у їхньому бізнесі.
Насправді аудитори виявляються співучасниками банківських злочинів, сприяють зростанню «банківських дірок». Так, після відкликання ліцензії у вищезгаданого Зовнішпромбанку («дірка» в балансі 210 млрд руб.) ЦБ обрушився з критикою на роботу аудиторів. Глава ЦБ Ельвіра Набіулліна зазначала, що близько 50 аудиторських компаній беззастережно запевнили звітність 150 банків, де пізніше регулятор виявив ознаки недостовірності.
Також у змові з банками виявляються деякі інститути ринку цінних паперів. Насамперед, реєстратори та депозитарії цінних паперів. Стало нормою, коли зазначені інститути видають банкам фіктивні довідки та документи про папери, що нібито є у банків.
У 2010 році схему з фіктивними виписками з депозитаріїв використовували банки Матвія Уріна («Слов'янський» та «Монетний дім», Традо-банк, Донбанк, Уралфінпромбанк, Соцміськбанк, усі вони позбавлені ліцензій). Цей вид фальсифікації навіть отримав назву «схема Уріна».
ДляБоротьба з цим зловживанням ЦБ сформував «білий» список депозитаріїв та реєстраторів, і, якщо банки користувалися послугами компаній не з цього списку, під ці папери ЦБ вимагав створювати підвищені резерви. Втім, цей захід не викорінив до кінця використання «схеми Уріна».
Відкликання ліцензії та банкрутство банку — справжня трагедія для вкладників. Банкрутства за останнє десятиліття зачепило кілька мільйонів громадян. Щоправда, більшість із них відбулися переляком. Оскільки з 2003 року працює Агентство страхування вкладів (АСВ), яке покриває втрати вкладників у межах встановленого ліміту (спочатку він дорівнював 0,7 млн руб., в даний час - 1,4 млн руб.). Втрати таки є. По-перше, не компенсуються втрати, що перевищують ліміт. По-друге, майже не компенсуються втрати позабалансових депозитів.
А за весь час існування держкорпорації «Агентство зі страхування вкладів» вкладникам збанкрутілих банків було виплачено компенсації на загальну суму трохи більше 1,2 трлн рублів. Загалом страхове відшкодування отримали 2,5 млн українців. Голова АСВ Юрій Ісаєв повідомив, що фізособи отримують назад приблизно 70% раніше довірених банку коштів.
Але насправді жертв банкрутств банків в Україні набагато більше. Юридичні особи компенсацій від АСВ не отримували, а компенсації за рахунок реалізації активів банкрута часто є символічними.
За даними Юрія Ісаєва, покриття збитків юросіб – не більше 17%. І цю ситуацію він назвав трагічною. А ось визнання заступника керівника АСВ Філатової (на яку я вже посилався вище): «Наразі ми маємо понад 4 500 справ про банкрутство боржників ліквідованих банків. Загальна сума вимог, які поставлені до Реєстру, становить понад 400 мільярдів рублів. Такіпроцедури відкриті у 185 банках, і, на жаль, лише у 38 кредитних організаціях є якісь надходження у цій частині».
Що стоїть за цими сухими цифрами керівників АСВ? Банкрутства тисяч і тисяч компаній, що втратили свої гроші у банках. А це, у свою чергу, означає втрату сотень тисяч чи навіть мільйонів робочих місць. Тому Юрій Ісаєв і назвав ситуацію «трагічною».
На жаль, мало хто в Україні до кінця усвідомлює масштаб погроз, що виходять із «чорної прірви» банківського світу. Ця «безодня» нагадує вулкан у Єллоустонському заповіднику, який будь-якої миті може «заробити» і знищити пів-Америки. У «чорну безодню» банків може провалитися пів-України. Це буде страшніше за ракетно-ядерний удар через океан.
Влада інтуїтивно відчуває цю загрозу. Недарма Валентина Матвієнко цього тижня заговорила про «подвійну бухгалтерію» та «чорні діри» українських банків.
Для боротьби із позабалансовими депозитами грошова влада пропонує створити всеукраїнський реєстр банківських вкладників. Для порятунку (санації) банків щойно засновано Фонд консолідації банківського сектору, який перебуватиме «під крилом» Банку України. Щойно Державною думою схвалено закон про страхування коштів на рахунках банків малого та середнього бізнесу. Щоправда, ліміти страхування дуже скромні, майже символічні.
Почалася робота щодо внесення поправок до Кримінального кодексу України з метою посилити відповідальність банкірів за фальсифікацію фінансової звітності та різноманітних махінацій. Одночасно передбачається кримінальна відповідальність аудиторів, депозитаріїв та реєстраторів, які надають банкам «сприяння» у пограбуванні населення та знищенні вітчизняного бізнесу.
Перелічені заходи, безумовно, необхідні, але недостатні длятого, щоб запобігти катастрофі, що насувається. Вони, можливо, були б достатні, якби в банківському світі України була «дірка». Але, як з'ясовується, це не дірка, а прірва, в яку може провалитися вся Україна. І тут потрібні заходи іншого порядку, іншого масштабу. Цікаво, чи це усвідомлює влада?