Введення та проведення використання векселя (Дебітори та кредитори у модулі FI)
Введення та проведення використання векселя
При депонуванні векселя до банку необхідно виконати проведення використання векселя. Можливі три види використання:
Виконання проводок використання здійснюється такими методами:
- Вручну, як тільки суму векселя було проведено за кредитом Вашого банківського рахунку (що підтверджено випискою з банківського рахунку).
- Автоматично, з використанням програми RFWEDI00. За допомогою звіту друкується один або кілька списків видів використання для банку та виконується проведення використання векселів за основними рахунками. При запуску цього звіту система може автоматично визначити вид використання та банк, або ці параметри можуть бути введені вручну. Можна також вибрати, буде чи не буде сума векселя проводитися за банківським рахунком, а вексельне обліг - за розрахунковим рахунком у банку. Цей звіт використовується для векселів, виписаних до терміну платежу. Ця процедура є звичайною, наприклад, для Італії.
Нижче описується лише виконання проводки вручну. Докладніші відомості щодо автоматичної проводки містяться в електронній документації до цієї програми.
Введення та проведення використання векселя
Проведення використання векселя здійснюється під час проведення банком векселя за кредитом Вашого банківського рахунку. Грошове надходження проводиться за банківським рахунком як дебетова позиція і накладні витрати за векселем проводяться за рахунками витрат, що кореспондують, також як дебетова позиція. Система автоматично виконує проведення за кореспондуючим рахунком вексельного облігів (по банківському розрахунковому рахунку).
Якщо трасат не оплачує вексель на дату погашення, вексель може бути опротестований. УтримувачВекселі використовує своє право на регрес і надає вексель до оплати особі, яка виписала, прийняла або індосувала вексель. Це зобов'язання з регресу обробляється в системі як потенційне вексельне обліг і відображається на окремому рахунку (рахунок потенційного вексельного обліг). Проведення за цим рахунком виконується автоматично при введенні використання векселя. За бажання можна також обробляти окремий пасивний бухгалтерський рахунок у кожному виду використання і кожному банку. Можливі види використання різняться за допомогою індикатора використання.
Вексельне обліг не сторнується до настання терміну погашення векселя та закінчення терміну опротестування, коли вже більше не існують будь-які зобов'язання з регресу.
Процедура проводки залишається однаковою незалежно від використання векселя. Спочатку на першому екрані вводяться дані заголовка та параметри проводки. Потім вибираються векселі, котрим необхідно виконати проведення використання. Якщо не потрібні додаткові окремі позиції, виконується проведення документа.
Для проведення проводки використання векселя необхідно виконати такі дії:
-
Виберіть шляхПроведення®Вексель®Дисконтування(Інкассо, Форфетування).
З'явиться екран для використання векселя.
Крім банківського рахунку та загальної суми використання (за вирахуванням накладних витрат за векселем) можуть бути введені такі поля:
Індикатор використання необхідний у тому, щоб розрізняти рахунки облігів (розрахункові рахунки банку). Пізніше він може бути використаний як критерій вибору для вирівнювання вексельного обліг. У стандартній системі індикаторDвикористовується для депозиту тадисконту,C- для депозиту та інкасо, таF- для форфетування.
Банківські накладні витрати
Введіть банківські збори, які банк стримує за акцепт векселя. За допомогою індикатора використання автоматично визначається відповідний видатковий рахунок та здійснюється проведення банківських накладних витрат.
Відобразиться екран для введення номерів векселів, які були депоновані. Якщо відомо, до яких позицій документа належить вексель, їх також можна ввести на цьому екрані.
Якщо документ містить кілька окремих позицій векселів, вони відображаються разом, щоб можна було вибрати відповідну окрему позицію. Потім виберіть потрібні векселі шляхом вибору відповідних окремих позицій векселів і виконайтеОбробити®Продовжити обробку . Після цього система повернеться в екран вибору векселів.
Система проводить вхідний платіж за банківським рахунком, накладні витрати за векселем за відповідними видатковими рахунками, а потенційне вексельне обліг - за розрахунковим рахунком у банку.
Сторнування вексельного обліг
Після закінчення терміну оплати та строку опротестування векселя, що діє в цій країні, вексельне обліг може бути сторноване, оскільки зобов'язання з регресу більше не існує.
У цей момент рімеса все ще відбивається на рахунку дебітора, рахунку ОГК та рахунку зобов'язань (розрахунковий рахунок у банку), як показано нижче. Тепер за цими рахунками має бути зроблено вирівнювання.
Для сторнування рімеси та вексельного облігів необхідно виконати наступнідії:
З'явився екранСторно вексельного обліг: дані заголовка.
Основними полями для сторнування потенційного вексельного обліг є наступні:
За допомогою цього індикатора вибираються конкретні векселі, якими потрібно сторнувати обліг.
Підлягає оплаті до
Система порівнює введену дату з датою погашення векселя (датою закінчення терміну зобов'язань) окремою позицією документа, включаючи термін опротестування (період погашення). Термін опротестування залежить від країни. Система вибирає векселі зі строком погашення на поточну дату або з терміном, що передує цій даті.
Кількість вибраних векселів може бути обмежена вказівкою номера документа чи інтервалу номерів документів.
Кількість вибраних векселів може бути обмежена вказівкою номера рахунку дебітора чи інтервалу номерів рахунків.
Система виведе вибрані векселі на екран.
Вибрана позиція буде виділена яскравіше або показана іншим кольором.
Система виконує вирівнювання заборгованості за векселем на рахунку дебітора, рахунку Особливої головної книги та рахунку вексельного обліг (на банківському розрахунковому рахунку).