§ 4. Особливості інкасування розрахункових документів,
складених за допомогою банківських карток
Особливості розрахунків з використанням банківських карток визначаються, головним чином, договорами учасників карткових розрахунків та внутрішніми документами організацій-організаторів.
Карта як така є невеликою пластиною пластику або картону, яка може використовуватися для будь-яких цілей: від пропуску в офіс до інструменту безготівкових розрахунків. Таким чином, розрізняють картки, юридично байдужі, та картки, що видаються боржником кредитору на виконання відповідного договору. У будь-якому випадку вони використовуються для того, щоб ідентифікувати свого власника. Карти другого виду можуть емітуватися як банками, а й небанківськими, переважно, торговими організаціями. Прикладом таких карток можуть бути картки, що випускаються різними магазинами, і навіть московським метрополітеном (так званий магнітний квиток московського метрополітену). Практично у всіх випадках такі картки передплачуються клієнтами, після чого виникає зобов'язання організації торгівлі надати їм послугу або відпустити товар з готівкового асортименту. Такі картки називаються дисконтними та надаються клієнту зі знижкою. Зазначені вище особливості дозволяють зробити висновок, що за допомогою дисконтної картки оформляється договір про надання комерційного кредиту між організацією торгівлі та клієнтом. Окрім дисконтних карток в інших країнах торгові організації випускають кредитні картки, власники яких отримують право вимагати від її емітента надання послуг або передачі товару в обумовленому розмірі. Такі картки оформлюють зобов'язання емітента укласти із клієнтом - власником картки договір надання послуг або купівлі-продажу товару з відстроченням платежу (комерційне кредитування).
Банківськікартки – інструмент безготівкових розрахунків. Надалі мова йтиме лише про них. Основними різновидами банківських карток є: 1) кредитні картки, призначені для купівлі товарів з використанням банківського кредиту, а також для отримання кредиту у готівковій формі. Головна особливість цієї картки – відкриття банком кредитної лінії, яка використовується автоматично щоразу, коли купується товар або береться кредит у грошовій формі; 2) дебетові картки, які призначені для отримання готівки у банківських автоматах або купівлі товарів з розрахунком через електронні термінали.
За допомогою банківських карток банки здійснюють, головним чином, три види операцій: 1) прийом (видача) готівки у внесок (з вкладу) та на рахунок (з рахунку), тобто. касові операції; 2) безготівкові розрахунки; 3) надання кредиту. Докладне дослідження всіх груп банківських операцій із картками - тема окремого самостійного дослідження. Тому в рамках аналізу природи розрахункових угод пропонується розглянути тільки розрахункові операції за допомогою банківських карток, тим більше, що вони мають домінуюче значення та виробляються як самостійно, так і у вигляді способу видачі кредиту. В останньому випадку власник кредитної картки здійснює з її допомогою розрахунки з організацією торгівлі і одночасно отримує кредит.
Документ з електронного журналу терміналу, складений для підприємства торгівлі, є розрахунковий документ, аналогічний сліпу, але у електронній формі. Його особливості порівняно зі сліпом визначаються властивостями матеріального носія, у якому зафіксовано розпорядження платника. Реквізити банківської картки переписуються терміналом в електронній формі з магнітної смуги картки, сума запроваджується платником самостійно, азамість підпису використовується PIN-код (персональний ідентифікаційний номер). Після прийому доручення від платника електронний термінал видає йому квитанцію на паперовому носії, що є "паперовим" відображенням змісту розрахункового документа в електронній формі. Вона не служить розрахунковим документом, а є підтвердженням про прийняття доручення, аналогічне квитанції до платіжного доручення фізичної особи, форма якої використовується Ощадбанком Україна (форма N ПД-4).
Враховуючи, що перелічені документи не використовуються для розрахунків, надалі вони не розглядатимуться.
Еквайєр (або еквайрер) - кредитна організація, яка не є банком-емітентом, обслуговує підприємство торгівлі та здійснює інкасацію сліпів. Кредитні організації, які здійснюють еквайринг, поділяються на два види: по-перше, кредитні організації, які уклали з платіжною організацією договір про еквайринг, і, по-друге, кредитні організації, які уклали відповідний договір з першими, представниками яких є.
Механізм інкасування розрахункових документів, складених з використанням банківської картки, має такий вигляд. Утримувач банківської картки укладає з організацією торгівлі договір про купівлю товару або про надання послуг, в результаті якого у власника картки виникає грошове зобов'язання.
Утримувачі банківських карток можуть бути двох видів. По-перше, їм буде клієнт банку-емітента, тобто. фізична чи юридична особа, яка уклала договір із кредитною організацією-емітентом (банківського рахунку, банківського вкладу, кредитний договір тощо), що передбачає використання банківських карток. По-друге, особа, яка отримала банківську картку на підставі договору з клієнтом банку-емітента. Це можутьбути працівниками організації банку-емітента, які отримали корпоративні картки. З їхньою допомогою вони розпоряджаються рахунком юридичної особи від імені. Не є клієнтами банку-емітента власники так званої додаткової банківської картки. Банк видає їм цю картку виходячи з розпорядження клієнта. Розглянуті вище власники банківської картки - представники клієнта, повноваження яких на розпорядження рахунком випливають із наданої їм банківської картки.
Будь-яка юридична особа, яка продає товари або надає послуги широкому загалу та приймає в сплату від клієнтів банківські картки відповідного виду за договором з банком-екваєром.
Так називається організатор системи розрахунків за допомогою карток. Це юридична особа, яка встановлює правила функціонування платіжної системи із її логотипом, здійснює функції процесингового та клірингового центру. На території України діють платіжні організації двох видів: по-перше, іноземні, які отримали спеціальний дозвіл Банку України, такі як VISA, Europay, Master Card; по-друге, українські платіжні організації, створені, як правило, з ініціативи великих банків, наприклад, Юніон Кард, Золота Корона, STВ-Card.
Off-line - операційний режим, у якому термінали не пов'язані з центральним процесором системи протягом тривалого чи короткого періоду часу. Дії системи у відповідь керуються параметрами або вказівками, закладеними в термінал або допоміжний пристрій на розсуд банку-емітента картки. До інформації немає доступу в режимі реального часу, а отже, всі поточні файли не можуть переглядатися в момент здійснення операції (див.: Усоскін В.М. Банківські пластикові картки. М., 1995. С. 142).
Після вказаних дійвласник банківської картки підписує підготовлений сліп власноручним підписом або вводить за допомогою клавіатури електронного терміналу свій PIN-код. В результаті розрахунковий документ вважається складеним.
У строки, встановлені договором банківського рахунку з екваєром, торгова організація передає йому на інкасо сліпи та розрахункові документи з електронних терміналів. У свою чергу еквайєр передає їх у процесинговий центр платіжної організації, обов'язок якої обробляти документи, що надійшли, випливає із укладеного між ними договору. Порядок передачі розрахункових документів до процесингового центру може бути різним. По-перше, вони можуть передаватися у тому вигляді, в якому були складені. По-друге, у деяких платіжних системах допускається складання електронних копій сліпів, які потім подаються до процесингового центру електронними каналами зв'язку.
У системі карткових розрахунків "Золота корона" процедура процесингу має такий вигляд. Відповідно до п. 4.1 Положення про взаємовідносини між учасниками в системі "Золота корона" (додаток N 1 до Типового договору між платіжною організацією та банком-учасником) в ході процесингу розрахункові документи (транзакції), що надійшли, переоформляються платіжною організацією до реєстрів транзакцій для кожного банку . З реєстрів транзакцій процесинговий центр платіжної організації формує сумарні платіжні доручення для розрахунків між банками. Далі процесинговий центр повідомляє банк-одержувач, що на його рахунок мають надійти кошти, та банк-платник, що з його рахунку мають списати кошти. Повідомлення проводиться у міру формування платіжних доручень. Розрахункові документи, складені процесинговим центром, передаються до розрахункового банкуздійснює розрахунки. Особливістю розрахунків між банком-емітентом і банком-эквайером у разі є те, що списання і зарахування коштів у тому кореспондентські рахунки в розрахунковому банку здійснюються виходячи з розрахункових документів, складених процесинговим центром, тобто. третьою особою. По суті, платіжна організація розпоряджається рахунками банків-учасників. Таке право вона отримує на підставі договорів з кожним із банків, які обслуговують карткові розрахунки її системи, включаючи розрахунковий банк. Останній, відповідно, включає договори кореспондентського рахунки з кожним із банків-учасників умову про право платіжної системи розпоряджатися їх рахунками.
На підставі інформації, отриманої з процесингового центру, банк-емітент списує відповідну суму з рахунку клієнта, а банк-еквайєр зараховує суму, що надійшла на рахунок торгової організації. Таким чином, у платіжній системі "Золота корона", а також в інших платіжних організаціях, що діють на території РФ, на відміну від традиційної схеми інкасо, кошти зараховуються на рахунок одержувача платежу не після списання коштів з рахунку платника, а після списання грошей з рахунку банку-емітента, тобто. банку платника.
Основною проблемою карткових розрахунків слід вважати відсутність законодавчого регулювання правовідносин, що виникають під час використання банківських карток. На сьогоднішній день вони регулюються загальними нормами цивільного права, правилами платіжних організацій та договорами, що укладаються у межах кожної платіжної системи окремо. Отже, в Україні із зазначеного питання відсутня необхідна однаковість. Ця проблема може бути вирішена шляхом видання спеціального закону, присвяченого розрахункам з використанням банківських карток.
Крімзазначеної загальної проблеми у практиці карткових розрахунків виникло чимало приватних теоретичних питань.
А. Правова природа розрахункових документів, складених з допомогою банківської картки, визначається по-різному як і літературі, і у різних договорах, укладених учасниками систем карткових розрахунків.
Відповідно до п. 2.8 Положення про взаємовідносини між учасниками у системі "Золота корона" розрахункові документи, що складаються за допомогою картки, іменуються платіжними дорученнями. У п. 7 додатка N 1 до Типового договору із клієнтом - власником карткового рахунку, розробленого Московським нафтохімічним банком, сліп названо чеком. Така ж думка зустрічається і в юридичній літературі. У правилах використання картки Віза Мосбізнесбанк (класик) сліп називається рахунком.
Див: Бєлов В.А. Цінні папери в українському цивільному праві. М., 1996. З. 112.
Звісно ж, що ні сліп, ні розрахунковий документ з електронного журналу терміналу може бути названий платіжним дорученням. За чинним законодавством з допомогою платіжного доручення оформляється кредитовий переказ, а доручення представляється платником обслуговуючий банк. Порядок документообігу сліпу інший. Складений та підписаний платником розрахунковий документ передається їм своєму кредитору, а останній подає його до банку-еквайєра на інкасо. Отже, розрахунковий документ, виготовлений з допомогою банківської картки, використовується оформлення дебетового переказу, що суперечить сутності платіжного доручення.
Документообіг сліпу, а також правовідносини, що складаються між платником (клієнтом банку-емітента) та одержувачем платежу (торговельною організацією), між банком-емітентом та організацією торгівлі, відповідають аналогічнимправовідносин, що виникають під час розрахунків чеками. Проте форма сліпу відповідає формі чека. Зважаючи на те, що чек є формальним документом, сліп не може бути названий чеком.
Таким чином, сліп слід визнати самостійним розрахунковим документом, походження якого ймовірно ведеться від чека.
Див: Правове керівництво ЮНСІТРАЛ з електронного переказу коштів. С. 521.