Банківська система та її формування в Україні
Банківська система України складається з Національного банку України та інших банків, створених та діючих на території України відповідно до положень цього Закону. Банки в Україні можуть функціонувати як універсальні чи спеціалізовані. За спеціалізацією банки можуть бути ощадними, інвестиційними, іпотечними, розрахунковими (кліринговими).
Національний банк України є центральним банком, який проводить єдину державну грошово-кредитну політику з метою забезпечення стабільності національної грошової одиниці. Банки створюються на акціонерних чи пайових засадах юридичними чи фізичними особами. Свої функції банки реалізують через виконання таких операцій як залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення на депозитні, вкладні рахунки, а також недепозитне вкладення коштів; кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян, вкладення у цінні папери, формування касових залишків та резервів, формування інших активів; касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій.
Національний банк України є юридичною особою, має окреме майно, що є об'єктом права державної власності та перебуває у його повному господарському віданні, а також статутний капітал у розмірі 10 млн. грн., який є державною власністю та необхідний для забезпечення зобов'язань Національного банку України. Відповідно до статті 99 Конституції України, прийнятої у 1996 році, основною функцією центрального банку держави – Національного банку України – є забезпечення стабільності грошової одиниці – гривні. На виконання своєї основної функції Національний банксприяє підтримці стабільності банківської системи, а також, у міру своїх повноважень - цінової стабільності. Національний банк України відповідно до Закону України "Про Національний банк України" є Центральним банком України, особливим центральним органом державного управління, її емісійним центром, проводить єдину державну політику у галузі грошового обігу, кредиту, зміцнення грошової одиниці, організує міжбанківські розрахунки, координує діяльність банківської системи загалом визначає курс грошової одиниці щодо валют інших країн. Національний банк України визначає вид грошових знаків, їх номінал, відмінні риси та систему захисту. Національний банк України зберігає резервні фонди грошових знаків, дорогоцінні метали та золотовалютні запаси, накопичує золотовалютні резерви та здійснює операції з ними та банківськими металами. Національний банк України встановлює порядок визначення облікової ставки та інших процентних ставок за своїми операціями, дає дозвіл на створення комерційних банків шляхом їх реєстрації та видає ліцензії на здійснення банківських операцій, встановлює банкам та іншим фінансово-кредитним установам нормативи обов'язкового резервування коштів.
Функції Національного банку України: Основна функція
Відповідно до Конституції України основною функцією Національного банку України є забезпечення стабільності грошової одиниці України. На виконання своєї основної функції Національний банк сприяє підтримці стабільності банківської системи, а також у своїх повноважень - цінової стабільності.
Національний банк виконує такі функції:
1) у відповідність до розроблених Радою Національного банку України Основних положень грошово-кредитної політики визначає та проводить грошово-кредитну політику;
2) монопольно здійснює емісію національної валюти України та організовує її обіг;
3) виступає кредитором останньої інстанції для банків та організує систему рефінансування;
4) встановлює для банків правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності, захисту інформації, коштів та майна;
5) організує створення та методологічно забезпечує систему грошово-кредитної та банківської статистичної інформації та статистики платіжного балансу;
6) визначає систему, порядок та форму платежів, у тому числі між банками;
7) визначає напрями розвитку сучасних електронних банківських технологій, створює, координує та контролює створення електронних платіжних засобів, платіжних систем, автоматизації банківської діяльності та засобів захисту банківської інформації;
8) здійснює банківське регулювання та нагляд;
9) веде державний реєстр банків, здійснює ліцензування банківської діяльності та операцій у передбачених законами випадках;
10) веде офіційний реєстр ідентифікаційних номерів емітентів платіжних карток внутрішньодержавних платіжних систем;
11) здійснює сертифікацію аудиторів, які проводитимуть аудиторську перевірку банків, тимчасових адміністраторів та ліквідаторів банку;
12) складає платіжний баланс, здійснює його аналіз та прогнозування;
13) представляє інтереси України у центральних банках інших держав, міжнародних банках та інших кредитних установах, де співробітництво здійснюється на рівні центральних банків;
14) здійснює відповідно до визначених спеціальним законом повноважень валютне регулювання,визначає порядок здійснення операцій в іноземній валюті, організовує та здійснює валютний контроль за банками та іншими фінансовими установами, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій;
15) забезпечує накопичення та збереження золотовалютних резервів та здійснення операцій з ними та банківськими металами;
16) аналізує стан грошово-кредитних, фінансових, цінових та валютних відносин;
17) організує інкасацію та перевезення банкнот та монет, а також інших цінностей, видає ліцензії на право інкасації та перевезення банкнот та монет, а також інших цінностей;
18) реалізує державну політику з питань захисту державних секретів у системі Національного банку України;
19) бере участь у підготовці кадрів для банківської системи України;
20) визначає особливості функціонування банківської системи України у разі запровадження військового стану або особливого періоду, здійснює мобілізаційну підготовку системи Національного банку;
21) виконує інші функції фінансово-кредитної сфері у міру своєї компетенції, визначеної законом.
Банківську систему годі було розуміти як фізичну сукупність всіх банків що у цій країні. Банківська система - це законодавчо певна, чітко структурована та субординована сукупність фінансових посередників, які здійснюють банківську діяльність на постійній професійній основі та функціонально взаємопов'язані у самостійну економічну структуру. Зазначимо, що у сучасних умовах простежується тенденція до універсалізації банків. Великі банки виконують дедалі більше функцій та операцій, розширюють перелік послуг. Все більшою мірою відбувається змикання банків з іншимивидами фінансово-кредитних установ: страхових, інвестиційних, фінансових компаній. Головною метою діяльності окремих банків є отримання прибутку. Щодо банківської системи ця мета не просто зростає пропорційно до кількості банків, а взагалі пересувається на інший план, залишаючись лише метою окремих банків. На перше місце у цій системі виходять:
1) забезпечення громадського нагляду та регулювання банківської діяльності з метою упорядкування інтересів окремих банків із суспільними інтересами. Ця мета входить у певне протиріччя із забезпеченням прибутковості як ключову мету комерційних банків;
2) забезпечення надійності та стабільності функціонування окремих банків та банківської системи в цілому з метою стабілізації грошей та безперебійного функціонування економіки. Жодна з цих цілей непосильна окремому банку, хоч би яким економічно могутнім він не був. Тільки скоординоване об'єднання у систему, орієнтовану певні мети, робить їх досягнення реальним.