Документи офшорної компанії
Документація офшорної компанії, необхідна для її нормального функціонування, досить типова і не залежить від того, чи прийнято рішення про створення та реєстрацію нової компанії або ж про купівлю вже існуючої. Мабуть, єдиною відмінністю буде те, що у другому випадку протягом деякого часу не можна буде змінити існуючу назву. В іншому, до стандартного пакету документів офшорної компанії (для всіх юрисдикцій, що діють), входить:
Свідоцтво про реєстрацію
(Registration Certificate) Документ, що підтверджує, що офшорна компанія організована належним чином і зареєстрована відповідно до вимог законодавства певної юрисдикції. Сертифікат видається в офісі Реєстратора чи іншого аналогічного органу. Як правило, містить назву зареєстрованої компанії, її реєстраційний номер та дату реєстрації. В ідеалі, свідоцтво про реєстрацію має мати і проставлений апостиль, що є гарантією визнання його дійсності за межами країни реєстрації. Це необхідно, наприклад, для відкриття банківського рахунку офшорної компанії поза територією юрисдикції або, якщо планується передача особистого майна у власність компанії.
Установчий договір та Статут компанії
(Memorandum of Association & Articles of association) Установчим договором є офіційний документ, призначений для ефективного регулювання відносин офшорної компанії із зовнішнім світом. Як правило, в установчому договорі відображається назва компанії, інформація про місцезнаходження зареєстрованого офісу та відомості про зареєстрованого агента, вказується вид діяльності та повноваження компанії, розмір статутного капіталу. Статут компанії зазвичай складається на основікорпоративного законодавства конкретної офшорної юрисдикції та регулює внутрішні питання діяльності компанії: порядок випуску та передачі акцій, порядок та періодичність проведення зустрічей акціонерів, повноваження директорів та процедуру їх призначення, ведення звітності та розподілу дивідендів. Відмінна риса більшості діючих Установчих договорів та Статутів офшорних компаній – максимальна гнучкість щодо ведення підприємницької діяльності та управління. Це дозволяє компанії брати участь у проведенні будь-яких комерційних угод, які не заборонені законодавством.
Призначення першого директора
(appointment of first director) Перший директор (директора) будь-якої офшорної компанії, призначаються рішенням засновників, відразу після її реєстрації. За своєю формою, це досить простий документ, що містить ім'я першого призначеного директора та визначає термін його повноважень, підписаний засновником компанії. Бажано, щоб цей документ був завірений нотаріусом та містив апостиль. Це дає гарантію того, що обґрунтованість призначення директора не викликає жодних сумнівів як усередині, так і за межами юрисдикції. Особливо ретельно перевіряються документи, що підтверджують право на керівництво офшорною компанією у банках континентальної Європи. Тому наявність належним чином легалізованого документа дозволить заощадити значну кількість часу у разі ухвалення рішення про відкриття рахунку в одному з європейських банків.
Протокол першої наради директорів
(record of the first meeting of directors) Фактично, це письмовий звіт про перше засідання колегії директорів офшорної компанії. Зазвичай, у ході проведення першої наради, визнається факт реєстрації компанії, затверджуєтьсяїї друк і надається дозвіл на здійснення бізнесу, для ведення якого створювалася компанія. Як правило, зразок цього документа, який може застосовуватися як керівництво або просто може бути заповнений і підписаний, надається компанією-агентом, що займається питаннями реєстрації. Але клієнт може використовувати свій власний формат.
Реєстр директорів
Реєстр акціонерів
Сертифікат акцій
(certificate of shares) Сертифікат акцій є письмовим документом, що підтверджує право власності на акції компанії. Типовий сертифікат містить:
- докладні відомості про компанію, що його видала (найменування, номер, дата формування);
- відомості про розмір статутного капіталу підприємства;
- кількість акцій, що представляє цей сертифікат;
- клас представлених акцій (якщо є різні класи), а також особливі умови (переваги, обмеження тощо), пов'язані з певним класом акцій;
- інформацію, що дозволяє здійснити ідентифікацію власника акцій.
Печатка компанії
(printing company) Законодавство більшості офшорних юрисдикцій передбачає наявність у компанії корпоративного друку, зразок якої має бути схвалений на першій нараді директорів. Згодом корпоративний друк використовується для затвердження сертифікатів акцій, протоколів компанії або інших документів. Допускається використання власного зразка друку за умови, що він був належним чином схвалений радою директорів.