Як планувати сімейний бюджет
Ведення домашньої бухгалтерії. Планування сімейного бюджету
Гроші гроші гроші. Вони, як пісок, сиплються крізь пальці і, мов вода, йдуть у землю. Можна скільки завгодно міркувати про нікчемність матеріальних цінностей, називати гроші «негідним металом» і міркувати про піднесене. Але якщо грошей немає, то робити це доведеться голяка, просто неба і на голодний шлунок. Жадіювати, звичайно, теж не треба. Усіх грошей все одно не заробиш. Зате можна навчитися раціонально витрачати кошти, які реально є в сімейному бюджеті. Ділові люди кажуть, що гроші треба вміти заробляти. Так, не сперечаємося. Але не менш важливо вміти зароблені гроші правильно витрачати. Давайте вчитися цьому разом.
Домашня бугалтерія
У найширшому розумінні бюджет — це перелік статей усіх доходів та видатків за певний період. Як правило, бюджет складається на один місяць, тому саме такий термін надалі вказуватиметься в тексті. Однак ви можете вибрати той відрізок часу, який зручно для вашої родини.
У спеціалізованій літературі можна знайти безліч порад щодо ведення домашньої бухгалтерії та різні стратегії планування сімейного бюджету. Деякі з цих джерел доповнюють одне одного, дехто полемізує між собою.
Прихильники сучасних технологій активно пропагують спеціальні комп'ютерні програми, створені задля ефективного ведення домашньої бухгалтерії.
Їхні опоненти, не заперечуючи плюсів автоматизованої бухгалтерії, наполягають на тому, що нічого кращого за ручки та зошити все одно ще не придумано.
Насправді жодних суворих та точних правил ведення домашньої бухгалтерії не існує. Тільки ви самі можете зрозуміти, як зручніше чинитисаме вам.
Види сімейного бюджету
Розрізняють три види сімейного бюджету : спільний, пайовий та роздільний.
1. Спільний бюджет: доходи всіх членів сім'ї йдуть у «загальний котел» і розподіляються також спільно. Такий бюджет є найзручнішим як із фінансової, так і з психологічної та моральної точок зору. Однак, на жаль, такий варіант прийнятний не для всіх сімей, оскільки передбачає максимальну «прозорість» сімейних фінансів, відсутність у подружжя або партнерів секретів розмірів індивідуального доходу.
2. Пайовий бюджет: всі сімейні витрати діляться порівну між членами сім'ї, які мають дохід. Надлишками, що залишилися від індивідуального доходу, кожен член сім'ї розпоряджається на власний розсуд. Цей спосіб викликає безліч конфліктів та образ. По-перше, не завжди легко визначити, яка частина «загальних» грошей витрачається на кожного члена сім'ї. Наприклад, дружині, яка постійно сидить на дієті, навряд чи сподобається, що вона віддає на харчування стільки ж грошей, скільки і чоловік, який не відмовляє собі в рясні обід і вечерю. Крім того, такий бюджет обмежує права члена сім'ї з нижчим індивідуальним доходом, адже у нього залишається менше грошей на особисті витрати.
3. Роздільний бюджет: члени сім'ї самі розпоряджаються своїм індивідуальним доходом та оплачують власні рахунки. Загальні сімейні витрати (навчання дітей, комунальні платежі, спільні кредити) оплачуються у складчину. Така модель поширена у Європі.
Як вести домашню бухгалтерію
Визначтеся з формою ведення домашньої бухгалтерії. Ви можете записувати все у звичайний зошит, вносити до таблиці комп'ютерної програми Excel, скористатися однією з численних спеціальних програм, призначених для веденнясімейного бюджету
1. Спеціальні комп'ютерні програми. На сучасному ринку представлені різні програми, як платні, так і безкоштовні. Пам'ятайте, що не всі вони перекладені українською мовою. Якщо ви на належному рівні володієте іноземними мовами, то це не проблема. Якщо ж ні, то бажано підібрати українськомовну програму. Ведення бухгалтерії — досить складна справа, яка потребує уваги та зосередженості. Не варто ускладнювати собі завдання і користуватися програмою малозрозумілою мовою.
Серед спеціалізованих програм можна перерахувати X-Crash «Сімейний бюджет», АсеМоnеу Lite, «Ноте Station 1.2. Бухгалтерія для дому».
2. Таблиці комп'ютерної програми Microsoft Office Excel. Це одна з найвідоміших програм для роботи з електронними таблицями. Її можна використовувати не тільки для ведення домашньої бухгалтерії, але й для будь-яких інших завдань, пов'язаних зі складанням таблиць. По суті, це електронний аналог паперового зошита в клітинку, розкреслену на графи та рядки. Перевага Excel у тому, що програма автоматизує більшість дій, пов'язаних із веденням бюджету, полегшує ведення розрахунків.
У спеціальних програм і Excel загальні переваги та недоліки, тому оцінка їх буде зведеною.
Достоїнства електронних способів ведення бухгалтерії:
✓ автоматизація більшості операцій (підрахунки, упорядкування): вам не потрібно сподіватися на свої арифметичні знання, машина все підрахує за вас;
✓ можливість роботи з шаблоном: один раз, зробивши шаблон, вам уже не треба перекреслювати його щомісяця, ви можете просто скопіювати його;
✓ можливість зберігання та перенесення даних на знімному носії, а також віддаленої роботи з даними: ви можете скопіювати вашу «електронну книгубухгалтерського обліку» на CD-диск, флешку або інший носій та працювати з нею на іншому комп'ютері.
Недоліки електронних способів ведення бухгалтерії:
✓ необхідність володіння комп'ютерною грамотністю. Навряд чи розумно спішно освоювати комп'ютер тільки для того, щоб вносити в програму свої доходи та витрати. Якщо у світі комп'ютерів ви новачок, постарайтеся адекватно оцінити свої навички: чи зможете ви освоїти потрібні програми і працювати з ними або вам все ж таки зручніше записувати свої доходи і витрати на папері;
✓ ризик втрати або крадіжки даних: комп'ютер, як будь-який механізм, може зламатися; якщо зіпсується жорсткий диск, ви швидше за все не зможете відновити втрачені дані; якщо ваш комп'ютер підключено до Інтернету, завжди є ризик зараження вірусом або зламування даних.
3. Звичайний зошит. Для ведення загальний зошит у клітинку. Крім домашньої бухгалтерії підійде того, вам потрібна буде лінійка та кулькові ручки, бажано кількох кольорів, щоб можна було наочніше виділити залишок, резерв або якісь особливі статті витрат. Незручність її полягає в тому, що вам доведеться щомісяця вручну розкреслювати та заповнювати таблицю, а також самостійно робити всі розрахунки. Перевага такої форми ведення бухгалтерії вже зазначалася: зошит завжди буде у вас під рукою, і ви зможете швидко зафіксувати інформацію навіть про найменші витрати.
Стратегії ведення домашньої бухгалтерії
Якщо сума у графі «Витрати» перевищила статтю «Доходи», доведеться коригувати бюджет. Тут можна йти двома шляхами.
Якщо ви не бажаєте або не можете скоротити заплановані витрати, вам доведеться підшукати додатковий заробіток, який покриє різницю, що утворилася. Не обов'язково міняти своє життякардинально та влаштовуватися на другу (третю) роботу. Це може бути разове підробіток, плата за яку задовольнить ваші потреби в поточному місяці. Однак у цьому випадку вам доведеться докласти певних зусиль, змінити звичний розпорядок дня, знайти у своєму графіку час для підробітку. Далеко не всім людям підходить такий спосіб врівноваження доходів та витрат.
Другий спосіб – переглянути графу «Витрати» та урізати суми, виділені на деякі її позиції. Можливо, ви заклали надто велику суму на покупку солодощів або запланували похід до ресторану. Не обов'язково викреслювати ті чи інші позиції повністю. Достатньо зменшити виділені на них суми.
Вочевидь, що теоретичне планування має як переваги, і недоліки. Позитивна сторона такої стратегії в тому, що вона суттєво знижує ризик виходження за межі щомісячного доходу сім'ї. Ви заздалегідь продумуєте, як витратите суму, що знаходиться у вашому розпорядженні. Перешкодити цим планам можуть лише форс-мажорні обставини або ваша власна недисциплінованість.
Якщо це стосується вас, краще піти другим шляхом і відштовхуватися від реальних щомісячних витрат.