Перекази між банківськими рахунками у 1С Бухгалтерії підприємства 8 редакції 3
У прикладі організація ТОВ «Конфетпром» переводить власні кошти у сумі 20000 рублів з одного свого розрахункового рахунки в інший.
Спочатку хочеться сказати кілька слів про налаштування облікової політики. В даний час у програмі є можливість обрати варіант обліку переміщення коштів: з використанням рахунку 57 «Перекази в дорозі» або без використання цього рахунку. Якщо, як правило, між вашими рахунками кошти переказуються протягом одного дня, то в налаштуваннях облікової політики можна вказати, що рахунок 57 не використовується. Якщо ж перекази зазвичай здійснюються два дні і більше, необхідно формувати проводки з використанням цього рахунку. Розглянемо спочатку перший варіант, коли кошти перераховуються щодня. Переходимо у форму налаштування облікової політики, відкриваємо вкладку «Головне», «Налаштування», «Облікова політика».
Знімаємо прапорець «Використовується рахунок 57 «Перекази в дорозі» під час переміщення коштів.
Проводки щодо переміщення коштів формуються документом «Списання з розрахункового рахунку». Відкриваємо вкладку «Банк і каса», «Банківські виписки», по кнопці «Списання» створюємо документ і заповнюємо такі поля: - вид операції «Переказ на інший рахунок» - дату - суму грошового переказу - рахунок одержувача, на який переказуються кошти - рахунок дебету 51 заповниться автоматично - статтю руху коштів «Перекази між банківськими рахунками» - призначення платежу - банківський рахунок, з якого будуть списані кошти
Проводимо документ і дивимося проводки
Для перевірки сформуємо ОСО за рахунком 51 і подивимося переміщення коштів. Відкриваємо вкладку «Звіти», «Зворотно-сальдова відомість за рахунком» таобираємо період
Тепер розглянемо другий варіант, коли переказ коштів займає більше одного дня, у цьому випадку ми будемо використовувати рахунок 57. Відкриваємо налаштування облікової політики і тепер встановлюємо прапорець у полі «Використовується рахунок 57 «Перекази в дорозі» під час переміщення коштів.
Також, як і першому випадку, використовуємо документ «Списання з розрахункового рахунки», який заповнюється аналогічним чином. Відмінність полягає лише в тому, що в даному випадку немає необхідності вибирати рахунок дебету (використовується рахунок 57), тому даного поля немає на формі.
Проводимо та дивимося проводки
Після того, як гроші перераховані, слід зарахувати їх на розрахунковий рахунок. Для цього створимо документ «Надходження на розрахунковий рахунок». Відкриваємо вкладку «Банк і каса», «Банк», «Банківські виписки» та по кнопці «Надходження» створюємо новий документ і заповнюємо порожні поля: - вид операції «Переклад з іншого рахунку» - дату, коли були зараховано кошти - суму - рахунок платника – рахунок, з якого було перераховано кошти - банківський рахунок - рахунок, на який надійшли кошти - статтю руху коштів «Перекази між банківськими рахунками » - призначення платежу
Проводимо документ і дивимося проводки
Сформуємо оборотно-сальдові відомості та подивимося переміщення коштів. Відкриваємо вкладку «Звіти», «Зворотно-сальдова відомість по рахунку», вибираємо період, рахунок 57.01 та натискаємо кнопку «Сформувати»
Тепер сформуємо ОСО за рахунком 51
Автор статті: Світлана Губіна
