Розкриття бенефіціарів англійських компаній - Проведення семінарів з офшорів, практикуми,
Що буде у реєстрі компанії? Дані про БЕНЕФІЦІАР, особу до якої застосуємо хоча б один із пунктів:
- володіє понад 25% акцій,
- має більше 25% прав при голосуванні,
- має повноваження призначати чи зміщувати більшість членів ради директорів,
- наділено правом контролю над компанією або істотно впливає на діяльність,
- має повноваження призначати чи зміщувати більшість членів ради директорів.
Важливо зрозуміти, якщо фізособа відповідає навіть одному перерахованому вище критерію, за законами Великобританії, вона є бенефіціаром.
Інформація про фізособу-акціонера, яку слід зазначити:
У випадку, коли особа якимось чином впливає на діяльність британського підприємства, навіть не будучи у складі його акціонерів, наприклад, за допомогою інших юросіб, знати хочуть таке:
- Назва компанії
- Форма підприємства
- Номер у регістрі компаній (якщо є).
- Адреса офісу, представництва
- Коли почалися «реєстрові» відносини особи з британською компанією
- Як саме особа впливає на управління компанією та контроль над нею
Усі зазначені вище моменти слід подавати за місцем призначення, у разі будь-яких змін – інформувати негайно плюс відображати у річному звіті підприємства. Реєстр повинен подаватися вчасно, в повному обсязі та бути доступним для моніторингу та перевірки весь час та для будь-якого бажаючого.
Ігнорування вимог про відкриття даних про бенефіціара за рішенням суду може загрожувати штрафом і навіть в'язницею.
Що ж робитимуть ті, для кого конфіденційність власника питання принципове?! Прогнози –справа невдячна.
З одного боку, ті, хто покаже реального бенефіціара, можуть зіткнутися з такими ризиками як пов'язаність осіб, претензії щодо ліцензії НБУ на інвестування або рейдерськими атаками.
Але й «свій» бенефіціар – не панацея. Завжди існує ймовірність втрати контролю над активами, адже у банківському рахунку фігуруватиме та сама особа, що у реєстрі.
Важливо врахувати, що «номіналів» з офшорних та низькоподаткових країн використовувати не вийде, професіонали поки що дуже обережні у питаннях участі у реєстрі Великобританії.
Можливо, хтось піде очевидним шляхом і змінить форму на LP… але чи надовго «амністія» таких підприємств? Чи поверне погляди на інші юрисдикції, той же Кіпр? Але тут варто розуміти, що вся світова спільнота рухається до прозорості і все більше країн запроваджують нові правила гри, які міжнародному бізнесу рано чи пізно доведеться прийняти.
Тим часом фахівці працюють над новими рішеннями, які були б у рамках закону і залишалися вигідними для бізнесу, а значить — підвищуємо обізнаність на податкових семінарах, консультуємося з профі і чекаємо на новини.