Розрахунково-касовий центр - Велика Енциклопедія Нафти та Газа

Розрахунково-касовий центр

Розрахунково-касові центри є установами Банку України та створені за територіальним принципом. Відносини між комерційними банками та розрахунково-касовими центрами оформляються договором. Комерційний банк відкриває у РКЦ кореспондентський рахунок, так званий рахунок НОСТРО. Плати за розрахунково-касове обслуговування РКЦ не бере, а й не нараховує відсотки залишок коштів у кореспондентських рахунках банків РКЦ. Необхідною умовою розрахунків із використанням РКЦ є у комерційного банку достатніх коштів у кореспондентському рахунку в РКЦ. В іншому випадку здійснення розрахунків неможливе. Отже, основний недолік розрахунків через РКЦ у тому, що клієнт зможе зробити платіж навіть за наявності в нього коштів у рахунку банку, якщо кореспондентському рахунку банку РКЦ кошти відсутні. Крім того, у процесі розрахунків між банками з'являється ще одна ланка (РКЦ), що ускладнює розрахунки та збільшує терміни виконання платежів. [1]

Розрахунково-касові центри зобов'язані видавати комерційним банкам безоплатно готівку не більше їх вільних резервів. Тому, якщо в більшості комерційних банків, що обслуговуються РКЦ, зросте потреба у готівці, а надходження грошей до їх операційних кас еквівалентно не зросте, то РКЦ змушений буде збільшити випуск готівки в обіг. [2]

На розрахунково-касові центри головних територіальних управлінь ЦБ Україна покладено касове обслуговування комерційних банків, причому ці відносини мають договірний характер. Видача готівки банкам та іншим юридичним особам, прийом від них надлишків грошей, а також касове обслуговування здійснюються з відображенням усіх операцій за кореспондентськими рахунками банків та рахунками інших юридичних осіб. Надлишки готівки здаються в оборотну касу РКЦ обробленими, сформованими та упакованими в установленому порядку. Залежно від обсягів роботи РКЦ та з урахуванням економічної доцільності, за погодженням з Головним територіальним управлінням при РКЦ, може бути створена ділянка інкасації для перевезення цінностей. Послуги, що надаються їм для банків та клієнтів, здійснюються на платній договірній основі. [4]

Спеціалізація розрахунково-касових центрів має полягати у оперативному щомісячному розрахунку платежів населення залежно від реального споживання житлово-комунальних послуг. Це передбачає наявність спеціалізованої інформаційно-обчислювальної бази. [5]

У розрахунково-касовому центрі розрахункові документи належать до П'ятої групи черговості платежів. Черговість приміщення банку картотеку - рахунок 90903 розрахункові документи клієнта, неоплачені вчасно через відсутність коштів у кореспондентському рахунку кредитної організації. Кореспондентські відносини між банками можуть здійснюватись на пряму. [6]

Які функції виконує розрахунково-касовий центр. [7]

У оборотну касу розрахунково-касового центру постійно надходять готівка від комерційних банків, а й із неї постійно видаються готівка. Таким чином гроші уоборотній касі перебувають у постійному русі; вони вважаються грошима, які у зверненні. Якщо сума надходжень готівки до оборотної каси розрахунково-касового центру перевищує суму видач грошей із неї, то гроші вилучаються з обігу. При цьому вони переводяться з оборотної каси РКЦ до її резервного фонду. [8]

Але стосовно розрахунково-касового центру Центрального Банку може йтися про емісійно-касове обслуговування та емісійно-касові операції. Відмінною особливістю формування касових результатів розрахунково-касового центру є можливість залучення коштів із грошових сховищ - резервних фондів, що є непросто повернення грошей на звернення з допомогою виручки, а залучення додаткових фінансових ресурсів, тобто емісію. Нестача касових ресурсів розрахунково-касового центру поповнюється лише за рахунок перерахування коштів із резервних фондів підкріплення каси розрахунково-касового центру за спеціальним дозволом Центрального Банку України. [9]

Правильність здійснення розрахунків розрахунково-касовими центрами підтверджується збігом початкових і оборотів у відповідь у процесі квитування, тобто. зіставлення кожного проводу у відповідь з початковим. У кінцевому підсумку має бути забезпечено рівність загального підсумку залишків за рахунком початкових МФО всіх РКЦ загальному підсумку залишків за рахунком сквито-ванних відповідних МФО. Така відповідність досягається за балансами територіальних установ Банку Укаїни тільки після завершення квитування відповідних міжфілійних оборотів за минулий рік. [10]

Банк письмово подає до розрахунково-касового центру засвідчені керівником та головним бухгалтером Банку реквізити ( скорочене найменування банку або номер кореспондентського рахунку), що проставляються на накладках, пломбірах такліше. Про всі зміни реквізитів Банку повідомляється розрахунково-касовий центр. [11]

Банки здають чеки до розрахунково-касового центру для отримання платежу у разі, коли платниками є інші банки, із якими встановлено кореспондентські відносини. Філії одного банку проводять розрахунки за сплаченими чеками безпосередньо один з одним, минаючи розрахунково-касові центри. [12]

Відповідно до цього Положення, головний розрахунково-касовий центр, міжрайонний розрахунково-касовий центр, районний розрахунково-касовий центр (надалі іменується РКЦ) є структурними підрозділами Банку Укаїни, які у складі територіального установи Банку Укаїни. [13]

Документообіг у банках та розрахунково-касових центрах організується відповідно до Положення ЦБ України Про організацію міжбанківських розрахунків на території України та Про організацію розрахунків між банками різних республік. [14]

Прийом та видачу готівки здійснюють розрахунково-касові центри (РКЦ) при територіальних головних банках Банку України (БР), які формують для цієї мети оборотну касу, а також резервні фонди. [15]