Сутність операцій з простими та переказними векселями - Банківська справа

1.3 Сутність операцій з простими та переказними векселями

У простому векселі беруть участь лише дві особи, та її виписує і підписує боржник, зобов'язуючись повернути певну суму у визначений термін у певному місці. До обов'язкових реквізитів простого векселі ставляться: найменування «вексель», включене до тексту документа і написане мовою, якою цей документ складено; просте та нічим не обумовлене зобов'язання сплатити певну суму; вказівку строку платежу; вказівку місця платежу; найменування одержувача платежу, якому або за наказом якого він має бути здійснений; зазначення дати та місця складання векселя; підпис векселедавця.

В операціях з переказним векселем беруть участь три сторони: трасант (кредитор), трасат (боржник) та одержувач платежу (ремітент). Схема обороту переказного векселі показано на рис. 1.

Мал. 1. Схема документообігу переказного векселі

Переказний вексель як такої немає чинності законного платіжного кошти, а є лише представником дійсних грошей, у практиці прийнято, що боржник-трассат повинен письмово підтвердити свою згоду зробити платіж за векселем у призначений термін, тобто. зробити акцепт тратти. Акцепт відбувається як написи на лицьовій стороні векселі.

Акцепт тратти може бути загальним чи обмеженим. Жодні інші обмежувальні записи в тексті тратти не дозволені, тому що акцепт має бути простим і нічим не обумовленим.

Частковий (обмежений) акцепт – це письмова згода боржника сплатити лише частину суми, вказаної на тратті.

Гарантією за траттами і простими векселями є їх авалювання (підтвердження) банками. Аваль означаєгарантію платежу за векселем із боку банку, якщо боржник не виконав у термін зобов'язань за векселем. Аваль робиться на лицьовій стороні векселі.

Вексель виступає також як оборотний документ. Це означає, що передача векселя іншій особі здійснюється для іменних векселів шляхом передавального напису (індосаменту).

Суть индоссамента у тому, що у зворотному боці векселі чи додатковому аркуші (аллонже) робиться передавальний напис, з якого іншому особі разом із векселем передається право отримання платежу. Особа, яка передає вексель по індосаменту, називається індосантом, а отримала - індосатом. Дія передачі векселя називається індосуванням або індосацією.

Індосамент може бути здійснений на користь будь-якої особи, у тому числі навіть на користь платника чи векселедавця. Він має бути простим і нічим не обумовленим. Частковий індосамент, тобто. передача лише частини суми векселя не допускається.

Індосаменти бувають наступних видів:

а) бланковий індосамент.

У цьому передатному написі не вказується, за наказом якої особи необхідно зробити платіж, але вона підписується індосантом. Такий вексель вважається виставленим на пред'явника і його можна передати іншій особі шляхом простого вручення. Бланковий індосамент можна перетворити на повний, зробивши напис, за наказом якої особи слід зробити платіж. Силу бланкового індосаменту має індосамент на пред'явника, який зазвичай виражається словами «Платіть пред'явнику цього векселі. ».

б) іменний (повний) індосамент.

І тут у передавальній написи вказується ім'я чи найменування индоссата. При отриманні векселя за повним індосаментом необхідно перевірити безперервність передавальних написів;

в)допоміжний (інкасовий) індосамент.

Такий передавальний напис робиться власником векселі під час передачі цього документа банку з проханням отримати у ньому платіж. Вона включає напис: «Валюта до отримання», «На інкасо», «Довіряю отримати» і т.д. Одержувач векселі по перепорученому індосаменту стає його власником.

Індосамент слід відрізняти від цесії, передавального напису в іменних документах (за допомогою цесії передаються депозитні та ощадні сертифікати).

Боржник за переказним векселем має дати згоду на оплату тратти шляхом її акцепту. Акцепт відзначається в лівій частині лицьової сторони векселя та виражається словами: «Акцептований», «Прийнятий», «Заплачу» або аналогічними за змістом, з обов'язковим проставленням підпису платника. Простий підпис платника означає акцепт векселі.

Пред'явлення векселі до акцепту то, можливо зроблено у час, починаючи з його видачі і закінчуючи моментом наступу платежу. Вексель може бути пред'явлений до акцепту і акцептований навіть після настання терміну платежу, і боржник відповідає у ньому як і, як він прийняв вексель до терміну.

Трасат вправі вимагати пред'явлення йому векселі вдруге день після першого пред'явлення. Якщо після цього терміну не буде прийняття, то вексель вважається неприйнятим. Боржник немає права вимагати залишення в собі векселя для акцепту.

Акцепт має бути простим і нічим не обумовленим, але він може бути частковим (боржник згоден сплатити лише частину суми). Може виникнути й ситуація, коли боржник поставив акцепт, та був, до повернення векселі, його закреслив. І тут вважається, що у акцепті було відмовлено. Акцепт грає в угодах роль певної гарантії від пред'явлення неправомірнихвимог щодо виконання умов тратти. Якщо боржник вважає, що зобов'язання за векселем не випливає з його відносин із кредитором, він може його не акцептувати.

У перекладному векселі трасат після акцепту тратти має пряме зобов'язання перед ремітентом. Трасант несе умовну відповідальність. Він зобов'язується заплатити вексельну суму, якщо трасат не акцептував вексель і якщо акцептував, але не заплатив або взагалі відмовився платити. Природно, що для виникнення зобов'язань за переказним векселем ремітент повинен вчасно подати його до акцепту та платежу, оскільки невиконання цих умов може бути віднесено до його помилки.

Переказний вексель повинен містити такі реквізити:

найменування «Вексель» включене до тексту документа;
просте і нічим не обумовлену пропозицію сплатити певну суму;
вказівку строку платежу;
вказівку місця платежу;
найменування одержувача платежу (ремітента), якому або за наказом якого має бути здійснено платіж;
зазначення дати та місця складання векселя;