Відсотки за користування кредитом особливості нарахування, розрахунок та відгуки

В наш час дуже популярна послуга кредитування. І це не дивно. У сучасному світі дуже багато можливостей, прогрес не стоїть на місці. З'являється безліч нововведень і технологій. У людей з кожним днем зростають потреби, але можливості для їх реалізації не збільшуються так само швидко. Саме тому люди все частіше вдаються до послуги кредитування. У чому її зміст?

Суть кредитування

Для чого потрібна така послуга і в чому її вигода? Кредитування дуже популярне у сучасному світі. У наш час до 90% усіх квартир купують саме за допомогою цієї послуги. Так, люди вважають за краще не відразу віддати всі гроші за житло, тому що більшість просто не мають такої суми, а розтягнути платежі на кілька років.

Іншими словами, молодим сім'ям уже не потрібно роками накопичувати на квартиру, тулячись у цей час із батьками чи іншими родичами. Вони заселяються у своє житло та платять за нього. Завдяки тому, що є послуга кредитування, все у плюсі. Банк отримує відсотки користування кредитом, позичальник – власну квартиру. Також послуга помітно стимулює розвиток економічної та будівельної галузей.

Крім квартир, люди купують у кредит автомобілі, техніку, меблі та інші речі. У сучасній Україні така послуга дуже розвинена. Однак цим не варто зловживати. На жаль, деякі люди не хочуть сумлінно та добровільно оплачувати кредит. В цьому випадку банк зазнає фінансових втрат: він не тільки не отримує відсотки за користування кредитом, а й витрачає кошти на пошуки "недбайливого" позичальника. Він змушений блокувати на своєму рахунку суму, яку йому винен неплатник. А отже, що ці гроші неможуть брати участь у подальшому кругообігу, відповідно, що неспроможні приносити дохід. Такі проблеми банку абсолютно не потрібні. Саме тому позичальників дуже ретельно відбирають, а з неплатниками співпрацювати не хочуть.

Вигода банку

Вам послуга кредитування потрібна для того, щоб придбати якийсь предмет, за який ви не можете або не бажаєте сплатити одразу всю суму. А в чому вигода банку? Чому він вам видає кошти? Все дуже просто. Банк заробляє в такий спосіб гроші. Він бере з вас відсотки за користування грошима - і часто ця сума немаленька. Виникає закономірне питання про те, звідки у такому разі беруться гроші у банку?

Тут також усе просто. Деякі люди мають певну суму грошей, і вони не планують її витрачати найближчим часом. Але якщо вона просто лежатиме у них вдома в шафі, то почне втрачати свою реальну вартість через інфляцію. Щоб цього не відбувалося, люди відкривають внесок. Тим самим вони не просто зберігають реальну вартість грошей, а й примножують її.

Таким чином, банк бере у вкладників гроші та виплачує їм відсотки. Як правило, вони невеликі, трохи більші за рівень інфляції. Потім банк видає ці ж гроші, але, як правило, процентна ставка вже вдвічі вища. Тобто він заробляє різницею.

За такої моделі в плюсі залишаються всі. Вкладники одержують відсотки від своїх заощаджень. Позичальники отримують гроші саме тоді, коли їм це потрібно. Ну а банк отримує прибуток.

Із вигодами розібралися. Тепер розглянемо, як банк нараховує відсотки за користування кредитом. Як виходить кінцева сума щомісячного платежу?

Алгоритм нарахування процентів за користування кредитом банку

Для початку давайте розберемося, зчого складається сума, яку ви зрештою повинні виплатити банку. Вона складається з кількох частин. По-перше, це основний обов'язок. Тобто, ви повинні повернути банку в повному обсязі ту суму, яку ви в нього взяли. Із цим все зрозуміло. Далі – сума відсотків користування кредитом. Для того, щоб її розрахувати, необхідно знати відсоткову ставку. Для розрахунку використовується річна відсоткова ставка. В даний час вона розраховується автоматично або програмою банку, або будь-якою програмою в інтернеті, яка рахує відсотки за кредит.

Припустимо, термін кредитування – рік. Тоді сума переплати менша, ніж сума, що виходить внаслідок множення відсоткової ставки на розмір основного боргу та поділена на 100%. Чому так? Тут слід використовувати складний метод нарахування відсотків.

Як це працює? Сума основного боргу щомісяця зменшується. Якщо першого місяця відсоток брався з усієї суми заборгованості, то другого місяця – вже з боргу. Завдяки першому платежу основний борг зменшився. Відповідно, з кожним разом сума відсотків зменшуватиметься.

Що ще потрібно знати?

Алгоритм, який розписаний вище, працює за постійної процентної ставки. Але вона може змінюватись. У цьому випадку йдеться про кредит із диференційованою процентною ставкою. Що це означає?

Це означає, що відсоткову ставку змінюють залежно від терміну кредитування. Тобто якийсь період часу має одне значення, наступний період – інше, третій період – третє значення. Розберемо приклад. З 1-го по 6-й місяць ставка становить 40% річних, з 7-го по 24-й місяць – 30% річних, а з 25-го місяця до 36-го – 20% річних. Що ми бачимо? Відсоткова ставка знижується з кожним періодом.

Кредит з диференційованою чи постійною процентною ставкою – який вибрати?

На що спиратися під час виборів програми кредитування:

відсоткова ставка – що менше, то краще;
строк кредиту;
необхідні документи;
термін, за який ви хочете сплатити кредит;
повна вартість кредиту.

Потрібно мати на увазі ще одне важливе поняття – ефективну відсоткову ставку. Вона включає всі платежі на обслуговування кредиту, які були відомі на момент договору.

Комерційний кредит

Не лише фізичні особи потребують кредиту. Нерідко одне підприємство надає грошову суму чи товари іншого. Такий вид кредиту називається комерційним.

Навіщо він потрібний? Такий вид кредиту сприяє безперервному товарообігу, збільшення кількості продукції, що реалізується. Тобто постачальник реалізує свій товар та отримує плюсом відсотки до загальної суми прибутку, а покупець отримує відстрочку або розстрочку платежу, а також прибуток від продажу.

Відсотки за комерційним кредитом

У банку люди одержують кредит під певні відсотки. А як справи з цим в організаціях? Чи платять організації відсотки користування комерційним кредитом? Давайте розберемося.

Організації складають договір, у якому розписують дати та суми платежу, а також вказують суму відсотків за надання відстрочки/розстрочення. Дуже важливо розуміти, що сума відсотків у цьому випадку буде меншою, ніж якби покупець захотів узяти кредит на цю суму в банку.

Крім того, у договорі необхідно передбачити, які санкції наслідуватимуть несвоєчасну або неповну оплату платежу. Це дуже важливо.

Як відбивається комерційний кредит набухгалтерських рахунках?

Як нараховуються відсотки користування кредитом? Проводки, що при цьому використовуються, відіграють важливу роль. Це запис у спеціальному журналі та базі даних про стан об'єктів.

Розберемо ці питання з прикладу. Відвантажили покупцю товар у сумі 118 тис. рублів, включаючи ПДВ. Процентна ставка – 15% річних. Оплата провадиться трьома рівними платежами. Купівельна вартість товару 86,6 тис. рублів, включаючи ПДВ.