Забалансові вклади як повернути свої гроші з банку-банкрута

У цій статті Ви дізнаєтеся про все, що необхідно знати про позабалансові вклади: що це таке; чому депозити можуть опинитися за балансом банку; як не потрапити у неприємну ситуацію; як діяти, якщо Ви таки зіткнулися з описуваною проблемою.

Що означає — позабалансовий внесок?

Після відкликання ліцензії у банку-банкрута деякі його вкладники, які звернулися до банк-агента АСВ за поверненням своїх грошей, виявляють, що в реєстрі АСВ їх грошей або немає взагалі, або сума набагато менша, ніж клієнти вважають вірним. Реєстр вкладів передається в АСВ від банку-банкрута в електронному вигляді, де відображаються ім'я вкладника та сума залишку його рахунків, включаючи нараховані відсотки. Якщо людина не згодна із сумою в реєстрі, отже, банк-банкрут передав до АСВ невірні відомості.

На практиці, після розбору фінансовою владою подібних випадків, виявляється, що менеджери банку-банкрута довгий час фальсифікували дані про клієнтські депозити, спотворюючи їх у своєму внутрішньому бухгалтерському балансі за допомогою різних шахрайських схем. Поки банк працював, банкірами спочатку передбачалося, що приховані від сторонніх очей схеми діятимуть тимчасово, і до кінця договору дозволять повернути вкладнику його кошти у тому обсязі, що зафіксовано умовами депозиту. Однак раптове відкликання ліцензії настає іноді раніше, ніж вкладник забирає свої гроші. Тому змінити на правильну офіційну інформацію в балансі банку у кількох десятків, сотень, а то й тисяч клієнтських рахунків ніхто з причетних менеджерів у цей момент не вважає за потрібне зробити.

Саме в таких випадках частина коштів деяких вкладників виявляється за межами офіційного балансу банку та невходить до реєстру вкладів АСВ. Але сліди з точними відомостями про реальні суми все ж таки можуть залишитися в банку або на руках у його топ-менеджерів. А можуть бути надовго заховані чи навіть назавжди втрачені. Справа іноді доходить до навмисного знищення правдивих баз даних банкірами-шахраями. Втім, клієнти можуть зберегти документальні підтвердження своїх дійсних операцій.

Як вклади виявляються за балансом?

Фахівці АСВ визнають, що шахрайські схеми із позабалансовими вкладами стають дедалі різноманітнішими. Останнім часом збільшується і частота їх використання у банках, що розкривається лише після відкликання ліцензії та розбору бухгалтерських документів у банку-банкруті руками АСВ та ЦП. Ймовірно, ми ще не раз дізнаємося про нові подробиці застарілих проблем. Але в основі таких схем зазвичай лежать дві конструкції.

У першому варіанті при оформленні договору та прибуткових операцій на руки клієнту видається повний комплект правильних документів, гроші повністю надходять на банківський рахунок, зазначений у документах. Але потім, вже потай від клієнта, оформлюються нові бухгалтерські проводки, від імені вкладника формуються додаткові документи про зняття готівки або переказ частини грошей третій особі, яка і виводить кошти за баланс банку. Природно, підпис справжнього вкладника у своїй підробляється. Схема здійснюється за допомогою спеціального програмного забезпечення, прихованого від очей співробітників та перевіряючих, що працює паралельно до основної банківської електронної системи. Або руками двох-трьох причетних до справи високопоставлених банківських менеджерів, які підробляють паперові документи та натискають кнопки комп'ютера для формування електронних бухгалтерських проводок.

Навіщо це потрібно банкірам?

Судячи зУсьому, банкіри, що застосовують подібні схеми, не ставлять за мету банальне злодійство. Такі їхні дії найчастіше підпадають під статтю КК «Шахрайство в особливо великому розмірі». Передбачається, що клієнтські кошти все ж таки будуть повернуті власникам рівно на тих умовах і з тими відсотками, як і прописано в договорі вкладу. Але за однієї умови – якщо високоризиковані операції банкірів увінчаються успіхом. Саме з цими цілями позабалансові вклади переводяться за межі банку до іншого бізнес-банкірів, який часто несе за собою високі ризики втрат. Іноді схема перетворюється на тривіальну фінансову піраміду «МММ».

За акуратним використанням банком грошей вкладників слідкує регулятор – Банк Укаїни. По-перше, Центробанк накладає жорсткі обмеження на операції банку, пов'язані із фінансуванням бізнесу афілійованих осіб. Що їм звичайно не подобається. По-друге, зобов'язує банк створювати резерви на небезпечні кредити, що збільшує витрати та знижує прибуток банку. По-третє, певна частка прийнятих від фізичних осіб вкладів відраховується до фонду страхування під управлінням держкорпорації АСВ. Тому банкірам вигідно приховувати від Банку України свій реальний бухгалтерський баланс. Вони, що називається, малюють гарний, але фіктивний звіт для задоволення вимог ЦП щодо ризиків. У цій картинці позабалансові вклади відіграють важливу роль. Їхня привабливість для банкірів особливо загострюється в момент накладання регулятором заборони збільшувати обсяг прийнятих депозитів. Таке часто відбувається після проведення ЦП перевірки всередині банку.

Хто винен?

Вигодонабувачами, а тому ініціаторами операцій із позабалансовими вкладами іноді стають власники банку. Щоправда, не обов'язково всі акціонери в курсі шахрайства та подвійної бухгалтерії. Деякіїх цілком безневинні. Але у схемі не можна обійтися без участі двох-трьох топ-менеджерів з керівництва, які підписують документи та керують процесом. Іноді саме вони стають єдиними фігурантами кримінальної справи. Ще трапляється, що у банку, що працює і нічого не підозрює, один з його менеджерів середньої ланки (наприклад, керівник допофісу) пускається в усі тяжкі в таємниці від високого начальства.

На банківському ринку обговорюються чутки, що в деяких історіях справа не обходиться без участі корупційної фахівців Центробанку, і навіть АСВ. Зрозуміло, що тут консервативні держчиновники відкидають усі чутки, як і не балують суспільство відкритістю та викриттями в собі. Бувало, що ЦБ скаржився пресі на те, що давно звертав увагу слідчого комітету, прокуратури та МВС на діяльність сумнівних банкірів, але найчастіше отримував звідти у відповідь повне мовчання. Втім, у країні з ненормально високим рівнем корупції важко уявити, що правоохоронці ніколи не «кришують» шахраїв. Найсміливіші журналісти стверджують, що бенефіціарами (іноді таємними через підставних осіб) деяких банків є співробітники держбезпеки та високопосадовці, що, безумовно, ускладнює чесні підсумки розслідувань.

Але, будемо думати, що все це чутки від злостивців, що вони не мають достовірних джерел інформації.

Які масштаби проблем?

Важливо, що описані тут схеми із позабалансовими вкладами не стосуються всіх банків з відкликаними ліцензіями. І навіть не стосуються всіх вкладників тих банків, що все ж таки викриті в шахрайстві. Щоправда, точну інформацію зі статистикою чисельності ошуканих вкладників ані АСВ, ані ЦБ не озвучують, запевняючи, що події не носять масовий,системний і тому катастрофічний характер. З тих цифр, які є у відкритому доступі, наведемо декілька.

У травні 2016 року з вуст керівників ЦП звучала цифра 11 кредитних організацій, яким було приховувати від нагляду ЦБ. Це з тих приблизно 240 банків, у яких було відкликано ліцензію за три останні роки, починаючи з середини 2013-го. Виходить близько 4% страхових випадків. Однак пізніше, у другій половині поточного року, ми дізналися ще про кілька банків, які припинили існування, в стінах яких також виявлені вклади, не враховані офіційним балансом.

Мабуть, перший гучний скандал із реєстром вкладників стався раніше. Навесні 2012 року керівництво банку Холдинг-Кредит заявило АСВ, що їхній сервер, який зберігає електронну базу даних, «ненароком» розбився, а частина паперових документів втрачена. Тобто реєстр вкладників АСВ довелося створювати з нуля. Не відомо, скільки всього було схожих, але тихих подій у новітній історії української банківської справи з їхніми загубленими чи підробленими документами, стертою пам'яттю комп'ютера, прихованою програмою.

Ймовірно, наймасштабніша фальсифікація на даний момент («про скільки нам відкриттів дивовижних готує просвіти дух») була виявлена в 2014-му році в Мособлбанку, який у результаті вирішено санувати, а не банкрутувати. Занадто великий обсяг застрахованих коштів та дірка капіталу там перевищували всі мислимі межі. Майже 350 тисяч вкладників (приблизно 70%) та їх майже 75 мільярдів рублів опинилися за балансом. Таємна схема успішно діяла кілька років.

Зауважимо, що мільярдні втрати зазнають не лише власники приватних рахунків. Часто клієнтами банкірів-аферистів є державні корпорації, які також, як усі юрособи, не мають права на страховку, стаючи в третю чергу.кредиторів. Тому на практиці їм повертається лише 5-10% загублених грошей, і то за кілька років. А коли банк санується, або коли ЦБ кредитує АСВ, що виснажив свої фонди, це означає, що бюджетні рублі всіх платників податків використовуються для порятунку фінансів вузького кола осіб. Щоправда, зі слабкою надією на хоча б часткове повернення коштів назад у кишеню бюджету через багато років. Експерти оцінюють такі витрати держави вже майже трильйон рублів, що накопичилися за кілька років.

Вкладники яких банків найбільш схильні до ризиків?

Буває і так, що ЦБ накладає на проблемний банк обмеження або навіть заборону на прийом нових депозитів (про що часто стає відомо ЗМІ), проте кредитна організація продовжує таємно «пилососити» ринок, малюючи «правильну» звітність для ЦБ багато місяців. Дізнатися про розбіжності майже неможливо. Іноді можна лише здогадатися за непрямими ознаками в балансі, аналізом якого займаються професіонали. До того ж, мальовані звіти можуть не стосуватися даних про приватні вклади.

Тому не можна зробити однозначний висновок – у яких банках використовуються шахрайські схеми із вкладами, а яких немає. Хоча питання, безумовно, безпосередньо залежить від порядності банкірів, які оперують чужими грошима. Вкладнику корисно не лише аналізувати банк на надійність у момент вибору, а й моніторити його стан у період дії договору. Зазначимо також, що формально закон «Про страхування» та закон «Про банки…» однаково ставиться до будь-яких вкладників, незалежно від наявності у банку високих покровителів чи чесності банкірів.

Проблеми стосуються якихось особливих вкладів?

Деякі клієнти вважають, що вклади, оформлені через дистанційні канали доступу – ризиковані. Абоприписують підвищену небезпеку тим рахункам, що оформлені з допомогою сучасних, зокрема безпаперових технологій (ДБО, громадський договір, електронно-цифрові підписи на касових чи безготівкових ордерах). Однак практика показує, що сині печатки та касові операції з готівкою, зроблені обов'язково в офісі (а не через інтернет), не мають переваг у захисті від позабалансових вкладів. Шахраям нічого не варто вигадати свою хитру схему, як це видно з опису вище.

І що, гроші будуть втрачені назавжди?

Які документи допоможуть повернути позабалансовий вклад?

Нічого незвичайного. Це будуть ті документи, що видає банк після здійснення будь-якої операції, їх лише треба зберегти до закінчення всіх відносин з банком:

Сам договір вкладу. Іноді його замінюють заяву на приєднання плюс публічний договір та правила банківського обслуговування (якщо операції вели через дистанційні канали доступу). Пам'ятайте, що у договорі має бути зазначений двадцятизначний номер рахунку вкладу, на який і зараховуються гроші. Цей номер повністю порівнюйте з прибутковими документами.
Прибутковий касовий ордер, чек банкомату чи платіжне доручення на безготівковий переказ з іншого рахунку, з іншого банку.
Документи на витрату, якщо такою мала місце. Адже він змінює решту на рахунку.
Поки внесок діє, не нехтуйте порадою замовляти періодично у своєму банку виписку за рахунком або довідку про залишки, засвідчену печаткою та підписом відповідальної особи. Особливо після великих прибуткових операцій. Це допоможе не тільки на випадок втрати інших документів, а й у найбільш заплутаних схемах із позабалансовими вкладами.

Чи збирається влада вирішувати проблеми?

Наприклад, вНа стінах ЦБ та АСВ обговорюється ідея створення на своїй базі такої дистанційної системи, використовуючи яку будь-який вкладник зможе перевірити правильність відображення свого вкладу в балансі, надіславши електронний запит на державний інформаційний сайт. Щоправда, до реалізації плану може пройти не один рік. Є багато не лише суто технічних та матеріальних проблем, а й законодавчих перепон. Наприклад, відомо, що таємниця вкладу охороняється державою, тому навіть Центробанк обмежений отримання конфіденційної інформації про клієнтські гроші під час перевірки свого піднаглядового банку. По-друге, передбачається посилення покарання банкірів використання описаних схем. Дуже допомогли б чесні суди, чесний нагляд та чесні правоохоронні органи, з якими злочинцям неможливо було б домовитися про збереження у таємниці їхніх порушень. Не виключено доведення до досконалості вже чинного механізму створення банками резервних копій баз даних. Так само, вже йдуть зміни у нагляді ЦБ, що обіцяють посилення профілактики та ефективності виявлення високоризикованих дій банкірів.

Бажаємо всім благополуччя та вдалого банкінгу!