Експрес-перевірка ведення обліку у конфігурації «Бухгалтерія 8 для Казахстану»
Вашим колегам були цікаві ці матеріали останні два місяці:
Загальні відомості
Автоматизований облік у конфігурації «Бухгалтерія 8 для Казахстану» дозволяє істотно полегшити діяльність бухгалтера з ведення обліку на підприємстві.
При формуванні бухгалтерської та податкової звітності, користувачеві необхідно точно знати, що відображені у звітності відомості є коректними.
У конфігурації перевірки облікових даних реалізований механізмЕкспрес-перевірка ведення обліку. Цей механізм доступний у розділіОперації - Регламентні операції - Експрес-перевірка ведення обліку.
МеханізмЕкспрес-перевірка ведення облікудозволяє отримати детальну або зведену інформацію про коректність ведення обліку за такими розділами:
Облік заробітної плати працівників організації;
Перевірка по кожному розділу здійснюється відповідно до законодавчих актів та стандартів, що регулюють порядок ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також відповідно до внутрішніх алгоритмів, передбачених на етапі розробки програми.
Експрес-перевірка ведення облікуможе виконуватися за довільними періодами часу: день, місяць, квартал, рік тощо. Для цього у формі експрес-перевірки у рядкуПеріод з:вказується необхідний період формування.
Перевірку можна виконувати як загалом у всіх розділах обліку, і за деякими їх. У форміЕкспрес-перевірки ведення облікудо початку перевірки зазначаються ті розділи, за якими планується виконати перевірку.
Для цього необхідно перейти за посиланнямПерейти до налаштуванняі вказати необхідні розділи.
При переході за посиланням відкривається вікно зі списком всіх розділів. Усередині кожногорозділу передбачено конкретні процедури перевірки. Їх можна вказувати вибірково чи повністю. Перевірка проводиться при натисканні на кнопкуВиконати перевірку, після чого виконується аналіз даних інформаційної системи.
Запуск експрес-перевірки ведення обліку може здійснюватись користувачем необмежену кількість разів.
Для кожного розділу, яким здійснюється експрес-перевірка, в системі міститься ряд критеріїв, за якими проводиться перевірка.
Розділ Облікова політика
Розділ Кошти
У розділіОблік коштівмає бути проведених чи позначених видалення прибуткових і видаткових касових документів, т.к. Тому буде порушена нумерація документів. Також повинні дотримуватися наступних умов:
відсутність негативних залишків по касі;
відповідність курсів валют з регістру відомостейКурси валют, значення курсу валют у грошових документах взаєморозрахунків з контрагентами;
відповідність реквізитуНадходження/вибуттяу статті руху коштів фактичному виду операції.
При створенні документаПлатіжне доручення (вихідне)з видом операціїОплата постачальникуу поліСтаття ДДСтабличній частині документа необхідно вказувати статтю ДДС з видом рухуВибуття.
Розділ Облік заробітної плати працівників організації
У розділіОблік заробітної плати працівників організації:
здійснюється перевірка заповнення регламентованого виробничого календаря для правильного обліку відпрацьованого часу;
здійснюється перевірка правильності відображення нарахування зарплати у регламентованому обліку (перевіряється відображення на рахунках обліку всіх нарахувань та утримань).
якщо воблікової політики підприємства з податкового обліку знято ознакуПри нарахуванні ІСН та ОПВ приймати обчислені суми до обліку як утримані, то система перевіряє наявність проведених документівУтримання ІСН та ОПВ з податкового облікуза кожен розрахунковий місяць .
Розділ ПДВ
У розділіПДВперевіряється коректність виписки виданих та отриманих рахунків-фактур, у яких показники суми ПДВ та суми без ПДВ звіряються з відповідними документами надходження та вибуття ТМЗ та послуг.
Виконується звірка рахунків 1420 та 3130 («Податок на додану вартість») та даних регістрів з ПДВ. У разі розбіжності загальних сум щодо кожного виду перевірки видається повідомлення про помилку та виводиться список документів, за якими дані у бухгалтерському обліку та регістрах накопичення ПДВ відображені некоректно.
Розділ Регламентні операції
При оформленні платежу постачальнику документомПлатіжне доручення (вихідне)не використали рахунок обліку виданих авансів. Внаслідок чого оплата відобразиться за рахунком взаєморозрахунків (3310 «Короткострокова заборгованість постачальникам та підрядникам» або 3397 «Інша короткострокова кредиторська заборгованість»). Якщо поставки товару від постачальника не відбулося, то пасивному рахунку буде сума з мінусом на кінець періоду. Внаслідок чого, при здійсненні експрес-перевірки буде виявлено помилку в розділіРегламентні операції.
Для недопущення таких помилок необхідно перевіряти коректність сформованих проводок під час проведення документів.
Розділ Облік основних засобів
У розділіОблік основних засобівсистемою перевіряється станПрийнято до облікуза наявності залишків на рахунках ОС,Знято з облікуза відсутності залишку вартості на рахунках обліку ОС.
Приреєстрації надходження основних засобів необхідно приймати до обліку ОЗ документомПрийняття до обліку ОС, інакше під час проведення документаЗакриття місяцянарахування амортизації по ОЗ, не прийнятому до обліку, не проводитиметься.
Після виконання перевірки користувачеві виводиться вікно з повідомленнями про наявність або відсутність помилок по кожному розділу. Переглянути детальні відомості про помилки можна за кнопкоюПоказати – Детальні звіти про помилки.
Система виводить детальні відомості про помилки, можливі причини виникнення, а також рекомендації щодо виправлення.
Користувач має можливість зберегти дані звіту за кнопкоюЩе – Зберегти звіт.
Для отримання друкованої формиЕкспрес-перевірки ведення облікунеобхідно скористатися кнопкоюНадрукувати звіт.
Рекомендується виконуватиекспрес-перевірку ведення облікуз певною періодичністю, наприклад, щомісяця. Це дозволить своєчасно виявляти помилки та/або неточності та вносити необхідні коригування.
Експрес-перевірка ведення облікудозволяє суттєво заощадити час на заповнення зведеної звітності та складання балансу в кінці звітного періоду.