ФОРМИ І ВИДИ КРЕДИТУ, Форми прояву кредиту, Види кредиту та їх класифікація - Кредит та
31. Форми прояву кредиту
32 види кредиту та їх класифікація
31 Форми прояву кредиту
У загальноприйнятому розумінні форма - це зовнішній, найбільш загальний прояв певного предмета чи явища, хоч і пов'язаний внутрішньої їхньої суті, але не розкриває її. Оскільки кредит - явище загальне (економічні відносини), про його форму можна говорити з певною умовністю як найбільш загальний вигляд, який він може приймати в процесі руху, не розкриває його внутрішньої сутності та структури.
Найбільш загальним проявом кредиту, в якому не розкривається його сутність та внутрішня структура, є форма позиченої вартості, в якій вона рухається між кредитором та позичальником. Таких форм може бути дві - товарна (натурально-речова) та грошова. Тому і форм кредиту також може бути дві - товарна та грошова. Ці форми визначають лише загальні контури кредиту і не торкаються його внутрішньої структури.
Такий підхід до класифікації форм кредиту полегшує розуміння внутрішнього взаємозв'язку між окремими проявами кредиту, що сприяє кращій організації кредитних відносин.
Товарна і фінансова форми кредиту, власне, є двома проявами єдиної форми кредиту - вартісної, так рівноправними і рівнозначними. Вони між собою внутрішньо пов'язані і доповнюють один одного: позички, н надані в товарній формі, можуть погашатися у грошовій, і навпаки. Більше того, кредит у товарній формі нерідко обумовлює появу грошового кредиту, який надає кредитному руху вартості більшої гнучкості та ефективності.
У товарній формі кредит надається у разі продажу товарів із відстроченням платежу (комерційний кредит), при оренді майна(у тому числі лізинг), надання того чи приладів у прокат, погашення міждержавних боргів постачанням товарів тощ.
У деяких із цих випадків погашення позичок здійснюють у грошовій формі, що дозволяє виділити змішану (товарно-грошову) форму кредиту, проте лише щодо окремої позички. Кредит - процес безперервного руху вартості, виділення двох його форм достатньо характеристики кредиту як процесу.
Грошова форма має широку сферу застосування, що зумовлено переважно грошовою формою сучасної економіки та перерозподільним призначенням самого кредиту. Як правило, у грошовій формі надають свої дай ки банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди та ін. Широко використовує грошову форму кредиту населення - при розміщенні заощаджень у банківські депозити, отриманні позичок у банках тощо.
32 види кредиту та їх класифікація
У загальноприйнятому розумінні вид (у практиці класифікації) - де підрозділ, що поєднує ряд предметів, явищ за загальними ознаками і входить до складу загального вищого поділу - роду. Тому видова характеристика застосовується до внутрішньої структури об'єкта дослідження, у нашому випадку - кредиту. Оскільки кредит має значну кількість структурних проявів, може застосовуватися багато критеріїв його класифікації і виділятися багато його видів. Але всі вони "вписуються" в одну а двох форм кредиту, конкретизуючи їх внутрішній змістовний зміст.
Види кредиту можна класифікувати за різними критеріями:
1. Залежно від суб'єктів кредитних відносин прийнято виділяти такі види кредиту:
У банківському кредиті суб'єктами кредитних відносин (одним або обома) є банк, у державному - держава,виступає переважно позичальником. У міжгосподарському (комерційному) кредиті обома суб'єктами є господарюючі структури, в міжнародному - резиденти різних країн. В особистому (приватному) кредиті одним із суб'єктів є фізична особа.
За такого критерію класифікації одна й та сама позичка може бути віднесена до кількох видів кредиту. Наприклад, банківська позичка сімейному господарству може належати до банківського та до особистого ((приватного) кредитів).
2. Залежно від сфери економіки, в яку спрямується утримання вартість, можна виділити:
- виробничий кредит, що використовується для формування основного та оборотного капіталу у сфері виробництва та торгівлі, тобто на виробничі цілі;
- споживчий кредит, прямує задоволення особистих потреб людей, тобто обслуговує сферу особистого споживання
Виробничий кредит відповідає всім закономірностям руху кредиту, оскільки у його використання створюється нова вартість і передумови для повного повернення позиченої вартості кредитору. У сфері особистого споживання тримання вартість знищується, " приїдається " і тому тут створюються передумови для зворотного руху як ключової ознаки кредиту. Особисте споживання, "знищуючи" вартість предметів споживання, забезпечує підтримку та зростання вартості робочої сили, продаж якої на ринку створює джерело повернення позиченої вартості кредитору. Тому і споживчий кредит повністю відповідає всім закономірностям руху кредитомірностям руху кредиту.
3. За терміном, який кредитор передає вільну вартість користування позичальнику, виділяють кредиты:
- короткострокові (до одного року);
- Середньострокові (до п'яти років);
-довгострокові (понад п'ять років)
В основі такого поділу кредиту на види лежить тривалість кругообігу капіталу, у формуванні якого бере участь утримання вартість
4. За галузевою спрямованістю виділяють такі види кредиту:
- інші галузі та види діяльності
Класифікація кредиту за галузевою спрямованістю має практичного значення. Воно проявляється у тому, що у кожній галузі є суттєва специфіка кругообігу капіталу, яка зумовлює адекватну організацію самого кредитного процесу.
5. Залежно від цільового призначення кредиту виділяють такі його види:
- кредит на формування виробничих запасів (сировини, матеріалів, паливно-мастильних матеріалів, тари тощо);
- кредит у витрати виробництва (сезонні витрати на рослинництві та тваринництві сільському господарстві; сезонні витрати на виготовлення торфу, на лісозаготівлі, на ремонтні роботи, на виготовлення п продукції з тривалим циклом виробництва - житлових будинків, літаків, кораблів і т.д.)
- Кредит на створення запасів готової продукції (залишки на складах виробничих підприємств, запаси на складах торгових організацій тощо);
- Кредити, пов'язані з виникненням тимчасових розривів у платежах, коли економічні суб'єкти повинні здійснювати платежі, а призначені для цього кошти не надійшли або їх надійшло мало (виплата заробітної плати, розрахунки з постачальниками, з бюджетом і т.д.).
6. За організаційно-правовими ознаками та умовами надання позичок можна виділити такі види кредиту;
- забезпечені та незабезпечені;
- прямий та опосередкований;
- терміновий та прострочений, пролонгований;
- Реальний, сумнівний, безнадійний;
Кожен із видів кредиту характеризує певну межу його внутрішньої сутності, а сукупності вони формують складну структуру кредиту та процес його руху в рамках товарної та грошової форм