Оз касових оборотів банків
Прогноз касових оборотів банків складається за джерелами надходжень та напрямом видач готівки та складається з прибуткової та видаткової частин. У прибутковій частині містяться такі статті надходжень: торговий виторг; виторг від реалізації платних послуг населенню (пасажирського транспорту, квартплати, комунальних платежів, видовищних підприємств та підприємств, що надають інші послуги); від продажу нерухомості; на рахунки за вкладами громадян; від організацій зв'язку; на рахунки громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи; від реалізації державних та інших цінних паперів; від продажу фізичним особам готівкової іноземної валюти; інші; разом із приходу; перерахування до оборотної каси з резервних фондів установ Банку України (якщо видачі грошей з кас банків перевищують надходження). У видатковій частині відбиваються видачі: на закупівлю товарів; на виплату пенсій, допомог та страхових відшкодувань; з рахунків за вкладами громадян; готівки фізичним особам при купівлі у них готівкової іноземної валюти; з рахунків громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи; на виплату доходу, погашення та купівлю державних та інших цінних паперів; інші мети; разом із витрати; перерахування з оборотної каси до резервних фондів установ Банку України (якщо надходження грошей до кас банків перевищують видачі).
З 1991 р. в нашій країні здійснено перехід від кредитного та касового планування до складання прогнозів касових оборотів, основною метою яких є визначення потреби у готівці загалом по Україні, по регіонах та установах банків, а також розробка заходів щодо стабілізації грошового обігу.Прогнози касових оборотів відбивають обсяг і джерело надходжень всіх готівки до каси банків, розміри і цільовий напрямок видач всіх готівки підприємствам, організаціям та окремим особам, і навіть емісійний результат, тобто. суму випуску чи вилучення грошей з обігу.
Основне завдання банків усіх рівнів у роботі з прогнозування касових оборотів полягає у досягненні найбільшої достовірності та реальності складених розрахунків та визначенні зміни готівкової грошової маси в обороті. Не менш важливою є розробка заходів щодо збільшення надходжень готівки, їх економного витрачання з метою обмеження емісії.
Пластикова картка - це персоніфікований платіжний інструмент, що надає особі можливість безготівкової оплати товарів та/або послуг, а також отримання готівки у відділеннях (філіях) банків та банківських автоматах (банкоматах). Підприємства торгівлі/сервісу та відділення банків, що приймають картку, утворюють мережу точок обслуговування картки (або приймальну мережу).
Особливістю продажів і видач готівки за картками є те, що ці операції здійснюються магазинами і, відповідно, банками "в борг" - товари та готівка надаються клієнтам відразу, а кошти на їх відшкодування надходять на рахунки обслуговуючих підприємств найчастіше через деякий час (не більше кількох днів). Гарантом виконання платіжних зобов'язань, що виникають у процесі обслуговування пластикових карток, є банк-емітент, що їх випустив. Тому картки протягом усього терміну дії залишаються власністю банку, а клієнти (власники карток) отримують їх лише у користування. Характер гарантій банку-емітента залежить від платіжних повноважень, що надаються клієнту та фіксуються класомкартки.
Дебетова картка - картка, за якою при відпустці товарів та наданні послуг здійснюється списання грошей з карткового рахунку клієнта. Деякі банки видають таку картку, щоб клієнт підтримував на рахунку певний мінімальний залишок, а деякі надають клієнту кредит певного угодою розміру (овердрафт).
Для забезпечення платежів власник картки може не вносити заздалегідь кошти, а отримати у банку-емітенті кредит. Подібна схема реалізується при оплаті за допомогою кредитної картки. І тут ліміт пов'язані з величиною наданого кредиту, у якого власник картки може витрачати кошти. Кредит може бути як одноразовим, так і поновлюваним. Відновлення кредиту в залежності від договору з власником картки відбувається після погашення або всієї суми заборгованості або деякої її частини.
Кредитна картка - картка, за якою відпустка товарів та надання послуг здійснюються в кредит. Деякі банки видають таку картку, щоб клієнт вніс страховий депозит.
Електронний гаманець - картка (зазвичай, з мікросхемою), яку з карткового рахунку клієнта заздалегідь заноситься деяка сума грошей. При купівлі товарів хороших і отриманні послуг їх вартості списуються з суми, що зберігається на картці, поза зв'язки України із рахунком, що зберігається у основній базі даних системи.
Як кредитна, так і дебетова картки можуть бути корпоративними. Корпоративні картки надаються компанією своїм співробітникам для оплати витрат на відрядження або інших службових витрат. Корпоративні картки компанії пов'язані з будь-яким одним її рахунком. Картки можуть мати розділений та нерозділений ліміти. У першому випадку кожному з власниківкорпоративних карток встановлюється індивідуальний ліміт. Другий варіант більше підходить невеликим компаніям і передбачає розмежування ліміту. Корпоративні картки дозволяють компанії детально відстежувати службові витрати працівників.
Сімейні картки у певному сенсі аналогічні корпоративним - право проведення платежів у межах встановленого ліміту надається членам сім'ї власника картки. Додатковим користувачам надаються окремі персоналізовані картки.
Пластикова картка надає своєму власнику низку переваг у порівнянні з користувачем готівки.
По-перше, можна не носити із собою великої суми готівки і відповідно не відчувати сумнівного задоволення від об'ємного гаманця. Крім того, електронні гроші практично не можна втратити - втративши картку достатньо повідомити про це платіжну систему і можна йти відновлювати картку. При цьому митниця пластикові картки грошима не вважає і відповідно до будь-яких перешкод їх власникам не чинить.
По-друге, картка дозволяє швидко перевести в готівку гроші, обміняти одну валюту на іншу, отримати ряд додаткових послуг.
сходи в очах оточуючих.
Класична пластикова картка дозволяє також розплачуватись навіть, якщо у її користувача в даний момент немає грошей
Банк-емітент, випускаючи картки та гарантуючи виконання фінансових зобов'язань, пов'язаних із використанням випущеної ним пластикової картки як платіжного засобу, сам не займається діяльністю, що забезпечує її прийом підприємствами торгівлі та сфери послуг. Ці завдання вирішує банк-еквайєр, який здійснює весь спектр операцій із взаємодії з точками обслуговування карток:
перерахування на розрахунковірахунки точок коштів за товари та послуги, надані за картками,
прийом, сортування та пересилання документів (паперових та електронних), що фіксують укладання угод з використанням карток,
поширення стоп-листів (переліків карток, операції з яких з тих чи інших причин на сьогоднішній день припинені) та ін.
Крім того, банк-еквайєр може здійснювати видачу готівки за картками як у своїх відділеннях, так і через банкомати, що належать йому. Банк може і поєднувати виконання функцій еквайєра та емітента. Слід зазначити, що основними, невід'ємними функціями банку-еквайєра є фінансові, пов'язані з виконанням розрахунків та платежів точкам обслуговування. Що ж до перелічених вище технічних атрибутів його діяльності, всі вони можуть бути делеговані екваєром спеціалізованим сервісним організаціям - процесинговим центрам.
Виконання еквайєрами своїх функцій спричиняє розрахунки з емітентами. Кожен банк-еквайер здійснює перерахування коштів точкам обслуговування з платежів власників карток банків-емітентів, які входять у цю платіжну систему. Тому відповідні кошти (а також, можливо, кошти, що відшкодовують видану готівку) повинні бути перераховані еквайєру цими емітентами. Оперативне проведення взаєморозрахунків між еквайєрами та емітентами забезпечується наявністю в платіжній системі розрахункового банку (одного або кількох), у якому банки – члени системи відкривають кореспондентські рахунки.
Крім обчислювальних потужностей, процесинговий центр, якщо він здійснює весь спектр сервісних функцій, має бути оснащений також обладнанням для персоналізації пластикових карток
Таким чином, підтримання надійного, стійкого функціонування платіжної системивимагає, по-перше, наявності суттєвих обчислювальних потужностей у процесинговому центрі (або центрах - у розвиненій системі) і, по-друге, розвиненої комунікаційної інфраструктури, оскільки процесинговий центр системи повинен мати можливість одночасно обслуговувати досить велику кількість географічно віддалених точок.