СУТНІСТЬ РИЗИКУ, ДЖЕРЕЛА ЙОГО ВИНИКНЕННЯ
РИЗИК –кількість мір небезпеки, що визначає напрями пошуку інструментарію користування вимірюваними параметрами оцінюваних явищ. Мірою потенційних втрат є кількість небажаних наслідків несприятливих наслідків через небезпечні явища за певний період, наприклад, летальні наслідки та жертви (індивідуальний ризик), кількість аварії та технологічних відмов (інженерний ризик).
Джерела виникнення ризиків природно-природного походження - це природні процеси, що безпосередньо призводять до змін (найчастіше до погіршення) стану людини та навколишнього середовища. Непряма небезпечна дія пов'язана зі зміною умов життя людини або групи людей під впливом шкідливого фактора, не пов'язаного прямо з його з фізичною, хімічною або біологічною природою. Прикладом може бути погіршення довкілля і пов'язані з цим погіршенням зростання захворюваності тощо.
Екологічний небезпечний вплив – людська діяльність, а також стихійні природні лиха та катастрофи, внаслідок яких змінюється навколишнє середовище та внаслідок цієї умови існування людини та суспільства.
Джерела небезпеки техногенного походження визначаються станом, внутрішньо властивим технічній системі, промисловому або транспортному об'єкту, що реалізується у вигляді вражаючих впливів джерела техногенної надзвичайної ситуації на людину і навколишнє середовище при його виникненні або у вигляді прямого або непрямого шкоди для людини та навколишнього середовища у процесі нормальної експлуатації цих об'єктів. Прикладом може бутиаварія, т. е. небезпечнетехногенна подія, що створює на об'єкті, певній території загрозу життю та здоров'ю людей і що призводить до руйнування будівель, споруд, обладнання та транспортних засобів, порушення виробничого чи транспортного процесу, а також до заподіяння шкоди навколишньому природному середовищу.
Існують різні види аварій, наприклад: проектна промислова – аварія, для якої проектом визначено вихідні та кінцеві стани та передбачені системи безпеки, що забезпечують обмеження наслідків аварії встановленими межами; хімічна – аварія на хімічно небезпечному об'єкті, що супроводжується протокою або викидом небезпечних хімічних речовин, здатна призвести до загибелі або хімічного зараження людей, продовольства, харчової сировини та кормів, тварин та рослин, до хімічного зараження навколишнього природного середовища.
Розглянемо класифікацію підприємницького ризику. Підприємницький ризик може бути класифікований за такими ознаками:
- за рівнем повторюваності на конкретному підприємстві;
- з обліку в управлінні (передбачені або апріорно вважаються неможливими);
- по можливості прогнозування (передбачення): передбачені, непередбачені, передбачувані та непередбачувані ризики;
- за умисністю дій (навмисні, ненавмисні) підприємницькі ризики (злочини, службові помилки);
- по можливості страхування: страхувані, частково страхувані, нестраховані підприємницькі ризики;
- за місцем виникнення ризику;
- за рівнем керованості: керовані, частково керовані, некеровані підприємницькі ризики;
- за ступенем складності, характером впливу та комплексністю дослідження: прості та складові (складні) підприємницькі ризики;
- по об'єктах виникнення;
- за рівнем втрат активів;
- за центрами освіти витрат;
- за етапами виробничого циклу;
- за етапами технологічного циклу;
- за етапами життєвого циклу виробленої продукції (послуг);
- за місцезнаходженням продукції (послуг);
- за видом продукції (послуг): за номенклатурою, позиціями асортиментного плану;
- за умовами зберігання готової продукції;
- за тривалістю зберігання запасів сировини, матеріалів та комплектуючих;
- за умов зберігання запасів сировини, матеріалів та комплектуючих;
- По споживачам продукції (послуг);
- каналами збуту;
- по можливості подальшого використання нереалізованої продукції;
- за сферами та джерелами виникнення розрізняють внутрішні (несистематичні) та зовнішні (систематичні) підприємницькі ризики. Ця ознака класифікації є найважливішою, оскільки визначає справжню та плановану поведінку підприємства. Наприклад, страхові компанії та фінансові інститути не надають підприємцям (за окремими винятками) гарантій компенсації збитків від внутрішніх ризиків, оскільки вони піддаються впливу багатьох суб'єктивних факторів;
- З причин виникнення. Підприємницькі ризики можуть бути зумовлені такими причинами:
- природними – землетрус, повінь, ураган, смерч, удар блискавки, шторм (на морі), виверження вулкана тощо;
- падіння літальних апаратів та їх частин;
- знос будівель та споруд, поломки машин та обладнання;
- порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця щодо операцій;
- непередбачені витрати – судові та інші.
Якщо підприємницька діяльністьпов'язані з проведенням торгових операцій, вона схильна до комплексу комерційних ризиків, і якщо здійснюється біля розвинених країн – комплексу країнових ризиків. Різні види підприємництва можуть бути також схильні до дії окремих видів фінансових ризиків.
Однією з важливих завдань, які впливають успішний розвиток підприємства торгівлі, є ефективне управління ризиками підприємства.
Теорія управління ризиками передбачає розгляд загальних принципів та закономірностей економічного розвитку великої системи за умови, що держава втручається в економіку лише з метою мінімізації негативних наслідків на ринку.
Теорія управління ризиками являє собою цілісну систему знань, що характеризується логічною залежністю та взаємозв'язком між доходом та фінансовою стійкістю у певних межах ризику для досягнення цілей економічних суб'єктів.
Теорія управління ризиками передбачає таке.
1. При відкритій ринковій економіці ієрархічна межа між макро-, мезо- та мікрорівнями практично «прає ся» через спільність і пов'язаність інтересів продавців і покупців на ринках товарів і послуг, робочої сили та цінних паперів, організованих форм виробництва та міжнародного розділення праці і т.д.
У зв'язку з тим, що в умовах сучасної української економіки про «стирання» кордону між макро-, мезо- та мікрорівнями говорити поки що передчасно, зміни основних показників прибутковості на макро-, мезо- та мікрорівні залежать передусім від можливості суб'єкта економіки ефективно. керувати ризиком.
2. Економічна надійність функціонування виробничої системи залежить від взаємозв'язків між рівнем ризику,прибутковістю та виробничо-фінансовою стійкістю суб'єкта економіки. Зі зміною рівня ризику дохідність зростає чи зменшується у відсотковому відношенні до ризику та до виробничо-фінансової стійкості.
3. Сферою допустимих значень прибутковості та виробничо-фінансової стійкості є довірчий інтервал ризику з певними граничними значеннями. Мінімальне його значення – цінні безризикові державні папери, максимальне – ймовірність настання банкрутства суб'єкта економіки.
4. При бізнес-плануванні (техніко-економічному обґрунтуванні) проекту ставка дисконтування та внутрішня норма прибутковості, крім складових реальної прибутковості та темпів інфляції, повинні враховувати також рівень ризику проекту.
5. Забезпечення умов узгодженого управління задля стимулювання підвищення ефективності використання інвестицій. Застосовувана технологія використовує ігровий механізм положень теорії ігор і враховує виділені інвестиції та ефект, що отримується в результаті.
Головним завданням ризик-менеджменту будь-якого рівня є спрогнозувати і вибрати оптимальні шляхи вирішення подолання негативних наслідків, що походять від усіх груп факторів невизначеності, а також навчитися ефективно керувати причинами, що зумовлюють невизначеність, з необхідним ступенем ризику.
Підобластю допустимих рішень у теорії управління ризиками приймаються такі значення показника прибутковості проекту, для забезпечення якого сумарні витрати, пов'язані з розробкою, реалізацією та експлуатацією проекту, будуть мінімальними, а виробничо-фінансова стійкість системи максимальна.
В економічному сенсіризик «ціни випадку» являє собою ризик (імовірність) отриманнядоходу та інших вигод від реалізації проекту, який відрізнятиметься від прогнозованого, що випливає з умов невизначеності ситуації ризику щодо прийняття ризик-менеджером будь-якого рівня такого управлінського рішення щодо використання необхідних ресурсів, за якого плановані економічні вигоди можна було б отримати, якщо ці ресурси застосувати альтернативно .