Чек - Види цінних паперів

Україна як правонаступник СРСР не є учасницею Женевської конвенції 1931 р., оскільки СРСР не приєднався до неї. Проте Положення про чеках переважно відповідає вимогам Єдиного чекового закону, прийнятого Женевською конвенцією. Міжнародне приватне право/Под ред. А.П. Смєлова - М., 2004. - С. 438.

Слід зазначити, що законодавство, яке регулювало розрахунки чеками, мало суттєві прогалини, зокрема у частині емісії чеків, відповідальності осіб, які у розрахунках чеками. Ця обставина значною мірою сприяла негативним наслідкам використання чеків у майновому обороті, які мали місце останніми роками. Крім того, деякі нові норми, що містяться в Цивільному кодексі України, викликані до життя необхідністю обліку положень, закріплених у Женевській конвенції, що встановлює однаковий закон про чеки. Відповідно до ЦК України чеком визнається цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку зробити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю (ст. 877 ЦК України).

При розрахунках чеками власник рахунку - чекодавець дає безумовне письмове розпорядження банку, який видав розрахункові чеки, здійснити платіж зазначеної суми чекодержателю або його наказу. Обов'язок платника оплатити чек випливає з договору банківського рахунку, укладеного чекодавцем із банком-платником. Бланки чеків підлягають строгій звітності.

Для правильного визначення природи чека важливе значення має положення про те, що видача його не погашає грошового зобов'язання, на виконання якого його видано. Справа в тому, що чек лише замінює, але не усуває колишнє боргове зобов'язання чекодавця, яке залишається чинним аж до моменту оплати чека платником. Тільки з цього моменту чекотримачвтрачає право вимоги до чекодавця. Необхідно звернути увагу на положення, згідно з яким відкликання чека до закінчення терміну для його пред'явлення не допускається (п. 2 ст. 877 ЦК).

Для чека як для будь-якого цінного паперу, важливе значення мають дотримання його форми та правильність заповнення всіх необхідних реквізитів.

Чек є формальним документом, що має містити такі реквізити: найменування «чек»; доручення платнику виплатити конкретну суму; найменування платника та зазначення рахунку, з якого здійснюється платіж; зазначення дати та місця складання чека; підпис чекодавця. Юридичними особами має бути поставлена печатка.

Допускається заповнення чека від руки та використання технічних засобів (комп'ютера, друкарської машинки). Чек може передбачати оплату у валюті, ходіння якої дозволено.

На відміну від векселя, чек не може бути акцептований платником. Напис на акцепті вважається неіснуючим.

Розрізняють чеки іменні, ордерні та пред'явницькі.

Передача прав за чеком проводиться у загальному порядку, передбаченому передачі прав за цінними паперами. Для передачі іншій особі прав, засвідчених цінним папером на пред'явника, як відомо, достатньо вручення цінного папера цій особі. Права з ордерного цінного паперу передаються шляхом скоєння цьому цінному папері написи індосаменту (ст. 146 ДК). Водночас Кодексом передбачено деякі особливості передачі прав за чеком. Зокрема, іменний чек не може бути переданий іншій особі. У переказному чеку індосамент на платника має силу розписки отримання платежу (ст. 880 ДК).

Платіж за чеком, як і за векселем, може бути гарантований повністю або частково за допомогою авалю. Аваль – це додаткова гарантіятого, що платіж буде здійснено. Гарантія платежу за чеком може надаватися будь-якою особою, крім платника. Аваліст повинен вказати, за кого дано аваль.

Істотною відмінністю чека від векселя є те, що оплата за векселем має бути здійснена у строки, зазначені у векселі, а термін сплати сум за чеком встановлено законодавством. Оплата чека повинна бути виконана після його пред'явлення відповідному платнику. На території України чек підлягає оплаті протягом 10 днів, якщо його виписано на території України, і протягом 20 днів, якщо чек виписано на території країн СНД. Оплату чека встановлено протягом 70 днів, якщо він виписаний на території будь-якої іншої держави. Ступаков Н. Ринок цінних паперів та іноземні інвестиції // Право та економіка. – 2004. – № 1. – С. 5-9.

Збитки, спричинені оплатою банком чека, який було пред'явлено недобросовісним набувачем через те, що чек було втрачено чи викрадено, зазнає чекодавця, якщо не доведе наявність наміру чи необережності з боку платника. Збитки, що сталися внаслідок оплати платником чека, що не відповідає встановленим вимогам, зазнає банк, який прийняв чек як платіжний засіб.

У разі відмови платника в оплаті чека факт відмови повинен бути нотаріально засвідчений в установленому порядку або відміткою платника на чеку про відмову в його оплаті із зазначенням дати подання чека до сплати. Факт відмови у його оплаті має бути засвідчений у межах терміну його оплати. При відмові платника від оплати чека чекодержателю надається право на свій вибір пред'явити позов до одного, кількох або всіх зобов'язаних за чеком осіб, які несуть перед ним солідарну відповідальність.

Незалежно від того, хто здійснює вимогу по чеку(чекотримач, індосанти, авалісти), оплаті підлягає сума, зазначена у чеку; 6% річних від дня пред'явлення чека до платежу; пеня в розмірі 1% від суми чека. Оплаті підлягають також витрати, пов'язані з пред'явленням позову. Особа, яка сплатила чек, має право вимагати передачі йому чека для пред'явлення його іншим зобов'язаним за чеком особам.

Для пред'явлення чека порядку регресу встановлено шестимісячний термін. Після закінчення трьох років від дня відмови платника оплатити чек припиняються всі права вимоги щодо нього.

Чеки, видані за кордоном з платежем біля РФ, повинні відповідати вимогам зазначеного акта. У випадках, коли чек виданий на території РФ, а платіж має бути здійснений за кордоном, чек має відповідати вимогам законодавства держави місця платежу. Отже, діє принцип місця виконання зобов'язання.

Коносамент - це транспортний документ, що є цінним папером, який містить умови договору морського перевезення та виражає право власності на конкретний зазначений у ньому товар. Коносамент є документом, власник якого отримує право розпоряджатися вантажем. Основні правила звернення коносаменту та його реквізити закріплені ст. 123 – 126 Кодексу торговельного мореплавання.

§ Лінійний коносамент. Лінійний коносамент (linear B/L), це документ, у якому викладається воля відправника, спрямовану укладення договору перевезення вантажу. Лінійний коносамент визначає відносини між перевізником та третьою особою - сумлінним власником коносаменту. Коносамент є розпискою, що видається перевізником відправнику на підтвердження прийому вантажу до морського перевезення, а також товаророзпорядчим документом. При цьому контракт купівлі-продажу товарів, а також інші операції щодотовару здійснюються у вигляді коносаменту без фізичної передачі власне товару.
§ Чартерний коносамент. Чартерний коносамент (charter B/L), це документ, який видається на підтвердження прийому вантажу, що перевозиться на підставі чартеру. Чартер є договір фрахтування, тобто. угоду про найм судна для виконання рейсу або на певний час. Чартерний коносамент не є документом оформлення договору морської перевезення, оскільки у разі укладається окремий договір на фрахт судна у вигляді чартера. Чартерний коносамент визначає відносини між перевізником та третьою особою - сумлінним власником коносаменту. Коносамент є розпискою, що видається перевізником відправнику на підтвердження прийому вантажу до морського перевезення, а також товаророзпорядчим документом. У цьому договір купівлі-продажу товарів, і навіть інші операції щодо товару здійснюються у вигляді коносаменту без фізичної передачі власне товару.
§ Береговий коносамент. Береговий коносамент (custody B/L) - документ, який видається на підтвердження прийому вантажу від відправника на березі, як правило, на складі перевізника. При прийманні на борт судна вантажу, для якого було видано береговий коносамент, у ньому робиться відмітка про навантаження товару на судно та вказуються дата навантаження та інші позначки. Іноді, приймаючи на борт судна вантажу, береговий коносамент замінюється на бортовий коносамент.
§ Бортовий коносамент. Бортовий коносамент (on board B/L) – документ, який видається, коли товар занурений на судно.

У коносаменті як цінному папері повинні бути визначені обов'язкові реквізити та відомості про вантаж. Їхня відсутність позбавляє коносамент функцій товаророзпорядчого документа, і він перестає бути цінним папером.Коносамент виписується в кількох примірниках, один з яких вручається відправнику вантажу. При видачі вантажу по одному з екземплярів коносаменту всі інші екземпляри втрачають чинність.

Вантажоодержувач визначається в коносаменті трьома способами. Залежно від цього коносаменти різняться на:

§ Іменний коносамент (straight B/L) - цінний папір, у якому вказується найменування певного одержувача.
§ Ордерний коносамент (order B/L) - цінний папір, за яким вантаж видається або за наказом відправника або одержувача, або за наказом банку. Ордерний коносамент є найпоширенішим у практиці морських перевезень.
§ Коносамент на пред'явника (bearer B/L) - документ, у якому зазначається, що він виданий пред'явника, тобто. у ньому не містяться будь-які конкретні дані щодо особи, яка має право на отримання вантажу, і тому вантаж у порту призначення повинен бути виданий будь-якій особі, яка пред'явила її.

Ощадний та депозитний сертифікат

Комерційні банки з метою залучення додаткових фінансових ресурсів здійснюють випуск цінних паперів, іменованих сертифікатами (фінансовий документ - посвідчення). Залежно від орієнтації на інвестора сертифікати поділяються на депозитні ощадні.

Сертифікати є грошовими документами, які засвідчують внесення коштів у певний час, мають зазвичай фіксовану ставку процента.

Внесені таким чином до банку кошти можуть бути вилучені лише після пред'явлення правильно оформлених сертифікатів. Різниця між депозитним та ощадним сертифікатами полягає лише в тому, що ощадні сертифікати видаються фізичним особам (громадянам), а депозитні – юридичним особам (організаціям).Депозитні та ощадні сертифікати можуть бути куплені будь-коли протягом усього періоду їх дії, а відсотки за ними нараховуються з моменту їх придбання.

Депозитні та ощадні сертифікати мають спільні риси:

§ вони є цінними паперами;
§ випускаються виключно банками;
§ регулюються банківським законодавством;
§ завжди випускаються у документарній формі;
§ право вимоги щодо них може поступатися іншим особам;
§ не можуть служити розрахунковим та платіжним засобом за товари та послуги;
§ видаються та звертаються лише серед резидентів.

Депозитні та ощадні сертифікати різняться залежно від вкладників, форм розрахунків, номіналу, строку погашення (табл. 15.1).

Таблиця 1. Порівняльна характеристика депозитних та ощадних сертифікатів