Класифікація банківського кредиту - Банківський кредит
Банківський кредит є однією з найпоширеніших форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, які мають ліцензію на здійснення таких операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Дохід за цією формою кредиту надходить у виді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується за низкою базових ознак.
*Онкольні позички(від англ. money of call-суду до запитання),підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. Він видається банком брокерам, дилерам та клієнтам для надкороткострокових потреб і використовується, як правило, при біржових спекуляціях.
В даний час вони практично не використовуються не тільки в Україні, але і в більшості інших країн, так як вимагають відносно стабільних умов на ринку позичкових капіталів і в економіці в цілому.
*Короткострокові позички,що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позичкових капіталів – грошовий ринок. Середній термін погашення за цим видом кредиту зазвичай не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позички на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, у режимі міжбанківського кредитування.
Короткострокові позички обслуговуютьпоточні потреби позичальника, пов'язані з рухом оборотного капіталу. Короткостроковими позиками вважаються такі, термін повернення яких за міжнародними стандартами не виходить за межі одного року. Однак на практиці цей термін може бути неоднаковий, що визначається економічними умовами, ступенем інфляції. Так, в Україні 90-х років через значні інфляційні процеси до короткострокових позичок часто відносили позички з терміном до 3-6 місяців.
Короткостроковий кредит є однією з форм освіти та руху оборотного капіталу підприємств. Він сприяє формуванню їх оборотних фондів, підвищує платоспроможність і зміцнює їх фінансове становище. Короткостроковий кредит надається банками на освіту сезонних наднормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, на сезонні витрати, пов'язані з виробництвом та заготівлею продукції, тимчасове заповнення нестачі оборотних засобів і т.д.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позичкових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
а) більш короткими термінами, зазвичай не перевищують одного місяця;
б) ставкою відсотка. Назад пропорційною терміну повернення позички;
в) обслуговуванням переважно сфери звернення, оскільки не-доступні через ціни структур виробничого характеру.
*Середньострокові позички,що надаються на строк до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шості місяців) на цілі як виробничого, так і суто комерційного характеру. Найбільшого поширення набули в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
*Довгострокові позички,використовувані, якправило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими обсягами кредитних ресурсів, що передаються. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах усіх сфер діяльності. Особливого розвитку набули у капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
В Україні на стадії переходу до ринкової економіки практично не використовуються як через загальну економічну нестабільність, так і меншу прибутковість у порівнянні з короткостроковими кредитними операціями (наприклад, у 1994 р. питома вага позичок тривалістю більше одного року в середньому комерційному банку України не перевищував 5-7% від загальної вартості виданих кредитів).
*Позики погашаються одноразовим внеском (платежем) із боку позичальника.Традиційна форма повернення короткострокових позичок, дуже функціональна з позиції юридичного оформлення, оскільки вимагає використання механізму исчисления диференційованого відсотка.
*Позики, що погашаються на виплат протягом усього терміну дії кредитного договору.Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, у тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позичках і, як правило, при середньострокових.
Спосіб стягування позичкового процента.
*Позики, відсоток за якими виплачується в момент її загального погашення.Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позичок, що має найбільш функціональнийз позиції простоти розрахунку характеру.
*Позики, відсоток за якими виплачується рівномірними внесками позичальника протягом усього терміну дії кредитного договору. , По довгостроковим позичкам виплата відсотка може починатися як після завершення першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
*Позики, відсоток якими утримується банкомв момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом. Через нестабільність економічної ситуації активно застосовувалася у період 1993 - 1995 рр. багатьма українськими комерційними банками, особливо з надкороткострокових (до п'яти робочих днів) позик.
*Довірчі позички,єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, які користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, зазвичай - з допомогою позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
Забезпечені позичкияк основний різновид сучасного банківського кредиту, що виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальнику на правах власності, найчастіше -нерухомість чи цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно перетворюється на власність банку, який у його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, що видається, як правило, менший за середньо-ринкову вартість запропонованого забезпечення та визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
Позики під фінансові гарантії третіх осіб,реальним виразом яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично завданий банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, які користуються достатньою довірою зі ст-ропи кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня, В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці дотепер мають обмежене застосування через недостатню довіру з боку кредитних організацій не лише до юридичних осіб, а й до державних органів, особливо муніципального до регіонального рівнів.
Цільове призначення.
Позики загального характеру,використовувані позичальником на власний розсуд задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування у сфері короткострокового кредитування, при середньо- та довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
Цільові позички,що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішеннязавдань, визначених умовами кредитного договору (наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку тощо). відсоткової ставки.
Категорії потенційних позичальників.
Аграрні позички -один з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, що визначили появу спеціалізованих кредитних організацій-агробанків. Характерною їх особливістю є чітко виражений сезонний характер, зумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. В даний час в Україні ці кредитні операції здійснюються в основному по лінії державного кредиту через вкрай важкий фінансовий стан більшості позичальників - традиційних для планової економіки аграрних структур, що практично не адаптуються до вимог ринкової економіки.
Комерційний позички,надані суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. В основному вони мають терміновий характер, задовольняючи потреби в позикових ресурсах у частині, що не покривається комерційним кредитом. Складають основний обсяг кредитних операцій українських банків.
Позики посередникам на фондовій біржі,надані банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна особливість цих позичок у зарубіжній та українській практиці - початкова орієнтованість на обслуговування не інвестиційних. а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовий ринок.
Іпотечні позички власникам нерухомості,надаються якЗвичайними, і спеціалізованими іпотечними банками. У сучасній зарубіжній практиці набули настільки широкого поширення, що в деяких джерелах виділяються як самостійна форма кредиту. У вітчизняних умовах почали набувати обмеженого поширення лише з 1994 р., що пов'язано з незавершеністю процесу приватизації та відсутністю законодавчих актів, що чітко визначають права власності на основні види нерухомості (насамперед - на землю).
Міжбанківські позички- одна з найбільш поширених форм господарської взаємодії кредитних організацій. Міжбанківський кредит надається банками один одному, коли в одних банків виникають вільні ресурси, а в інших їх бракує. Слід зазначити, що розміри кредитів одних банків (кредиторів), які надаються іншим банкам (дебіторам), досить суттєві. Так, за даними за 1997 р., із загальної суми кредитних вкладень частку цього виду кредитів припадало понад 20% 11 Фінанси України. Статистичний збірник. М.: Держкомстат України, 1998. С. 208.