Процедури легалізації

Особи, які мають право брати участь у легалізації майна

Громадяни Республіки Казахстан, оралмани та особи, які мають дозвіл на проживання в Республіці Казахстан.

Майно, що підлягає легалізації

- частка участі у статутному капіталі юридичної особи

- нерухоме майно, оформлене на іншу особу (крім космічних об'єктів та лінійної частини магістральних трубопроводів), право на яке або угоди за якою відповідно до законодавства Республіки Казахстан підлягають державній реєстрації

- будівлі (будівлі, споруди), що знаходяться на території Республіки Казахстан, відповідні будівельним нормам та правилам, а також цільовому призначенню займаної земельної ділянки, що належить суб'єкту легалізації на праві власності

- Нерухоме майно, що знаходиться за межами території Республіки Казахстан

Майно, що не підлягає легалізації

Не підлягає легалізації майно, одержане в результаті:

- скоєння злочинів проти особи, сім'ї та неповнолітніх, конституційних та інших прав і свобод людини та громадянина, миру та безпеки людства, основ конституційного ладу та безпеки держави, власності, безпеки інформаційних технологій, інтересів служби у комерційних та інших організаціях, громадської безпеки та громадського порядку, здоров'я населення та моральності, порядку управління, правосуддя та порядку виконання покарань;

- скоєння екологічних, транспортних, військових злочинів, корупційних правопорушень та злочинів, а також інших злочинів проти інтересів державної служби та державного управління, злочинів у сфері економічної діяльності (за виняткомзазначених у підпункті 1) пункту 1 статті 13 цього Закону, у тому числі економічної контрабанди;

- виготовлення та збуту підроблених грошей та цінних паперів, підробки, виготовлення чи збуту підроблених документів, штампів, печаток, бланків, державних нагород;

- Незаконного використання інсайдерської інформації та маніпулювання на ринку цінних паперів.

Також не підлягає легалізації майно:

- права на яке заперечуються в судовому порядку;

- Надання прав на яке не допускається законами Республіки Казахстан;

- Гроші, отримані як кредити;

- Майно, що підлягає передачі на користь держави;

Термін подання документів для легалізації іншого майна закінчується за 5 робочих днів до закінчення терміну легалізації.

Основні гарантії для осіб, які легалізують майно

Особи, що легалізують майно, звільняються:

- від дисциплінарної відповідальності за неподання декларації про активи та зобов'язання фізичної особи та (або) декларації про доходи та майно фізичної особи або подання неповних, недостовірних відомостей у таких деклараціях відповідно до законів Республіки Казахстан, у тому числі дружиною (дружиною)

Факт легалізації майна, а також відомості, що містяться в документах, що подаються з метою проведення легалізації майна, не можуть бути використані як підстава для початку досудового розслідування, провадження у справі про адміністративне правопорушення, дисциплінарного провадження стосовно особи, яка легалізує майно, та (або) ) іншої особи, подружжя (дружина).

Факт легалізації майна, а також відомості, що містяться в документах, що подаються з метою проведення легалізації майна, не можутьбути використані в рамках кримінальної справи, справи про адміністративне правопорушення та (або) дисциплінарну провину як доказ винності особи, яка легалізує майно, у скоєнні вищезгаданих правопорушень.

КОРОТКА ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ГРОШЕЙ

Способи легалізації грошей

1. Без сплати збору

Легалізовані шляхом зарахування на поточний рахунок у банку гроші можуть використовуватись їх власником на свій розсуд, без необхідності їх зберігання на такому рахунку.

2. Зі сплатою збору у розмірі 10% від суми легалізованих грошей

Без зарахування грошей на банківські рахунки у казахстанських банках шляхом подання органу державних доходів за місцем проживання спеціальної декларації.

У декларації вказуються найменування іноземного банку або фінансової організації, що має право на відкриття та ведення банківських рахунків, номер рахунку в такому банку (фінансовій організації) та сума грошей, що легалізуються.

Збір необхідно сплатити до подання до органу державних доходів спеціальної декларації.

Легалізовані шляхом подання спеціальної декларації та сплати збору гроші можуть використовуватись їх власником на свій розсуд.

Фінансові організації, які допускаються до акції з легалізації грошей

1. У Республіці Казахстан

- АТ «ДБ» RBS (Казахстан)

- АТ «Житловий будівельний ощадний банк Казахстану»

- АТ "Ісламський Банк" Al-Hilal»

- АТ «Сітібанк Казахстан»

Для легалізації що знаходяться за кордоном грошей без перерахування їх до Республіки Казахстан необхідно, щоб гроші були розміщені на банківському рахунку в банку або фінансовій організації, що має право на відкриття та ведення банківських рахунків іноземної держави.

Валюта, в якій можуть бути легалізовані гроші

Гроші можуть бути легалізовані в національній валюті, а також в іноземній валюті, стосовно якої Національний банк встановлює офіційний курс тенге.

Повернення раніше сплаченого збору

Для повернення раніше сплаченого збору за легалізацію грошей (за дострокове вилучення з ощадного рахунку) особі, яка сплатила такий збір, необхідно звернутися до органу державних доходів за місцем проживання з відповідною заявою та додати документ від банку, що підтверджує сплату збору.

Способи подання спеціальної декларації

Спеціальна декларація може подаватися до органу державних доходів:

- у явочному порядку

- поштою рекомендованим листом з повідомленням

Датою подання спеціальної декларації до органу державних доходів залежно від способу подання є:

у явочному порядку – дата отримання спеціальної декларації органом державних доходів;

поштою - дата позначки про прийом поштової кореспонденції органом державних доходів.

Форма спеціальної декларації, у тому числі відомості, що підлягають відображенню у ній, порядок її заповнення встановлюються Міністерством фінансів.

КОРОТКА ПРОЦЕДУРА ЛЕГАЛІЗАЦІЇ МАЙНА

Способи легалізації майна

1. Нерухоме майно, що знаходиться на території Республіки Казахстан, права на яке не оформлені належним чином

Шляхом подання до комісії при акіматі за місцем знаходження нерухомого майна таких документів:

- заяви на проведення легалізації майна у двох примірниках за встановленою формою

- копії документа, що засвідчує особу, з пред'явленням оригіналу при поданнізаяви

- висновки атестованого експерта, який здійснює технічне обстеження будівель та споруд, на відповідність об'єкту будівельним нормам та правилам

- технічний паспорт об'єкта нерухомості

2. Майно (крім грошей), що знаходиться на території Республіки Казахстан, оформлене на іншу особу

Шляхом подання до органу державних доходів за місцем проживання спеціальної декларації. До спеціальної декларації додаються такі документи, що підтверджують:

До спеціальної декларації додаються такі документи, що підтверджують:

- копія документа, що засвідчує особу

- нотаріально засвідчена копія документа, що встановлює право власності суб'єкта легалізації на майно, що легалізується.

- нотаріально засвідчена копія договору, складеного відповідно до законодавства Республіки Казахстан, про безоплатну або іншу форму передачі права власності на майно від іншої особи суб'єкту легалізації (у разі легалізації майна, оформленого на іншу особу)

- інші документи та (або) відомості, що додаються за бажанням суб'єкта легалізації, що підтверджують інформацію, що міститься у спеціальній декларації

3. Нерухоме майно, що знаходиться за межами Республіки Казахстан, цінні папери, емітенти яких зареєстровані в іноземній державі, частки участі в юридичних особах, зареєстрованих в іноземній державі

Шляхом подання до органу державних доходів за місцем проживання спеціальної декларації з обов'язковим зазначенням найменування легалізованого майна, його вартості та місця знаходження, а також сплати збору.

Сплачений збір обов'язково має відповідати розміру збору, обчисленому відвартості майна, що легалізується, зазначеної в спеціальній декларації.

До спеціальної декларації додаються такі документи, що підтверджують:

- копія документа, що засвідчує особу

- нотаріально засвідчена копія документа, що встановлює право власності суб'єкта легалізації чи іншої особи на майно перед його суб'єкту легалізації (у разі легалізації майна, оформленого іншу особу). У разі легалізації цінних паперів частки участі суб'єктом легалізації може бути поданий інший документ, виданий відповідним органом або організацією іноземної держави, що підтверджує право власності

- нотаріально засвідчена копія договору або іншого документа, складеного відповідно до застосовного права іноземної держави або законодавства Республіки Казахстан, про безоплатну або іншу форму передачі права власності на майно від іншої особи суб'єкту легалізації (у разі легалізації майна, оформленого на іншу особу)