Жорсткі правила готівкового обороту в Іспанії
Популярне
Регулювання, Про різне
Побудова в Україні безготівкової, «прозорої» економіки — одне з найважливіших питань, яке обговорювалося на Національному платіжному форумі. Юрист адвокатського бюро Estudio Jurídico Almagro Юлія Клейнгал у своїй доповіді розповіла учасникам форуму про те, як протидіють тіньовому обігу готівки в Іспанії.
Отже, у чому полягають ці правила гри?
1. Заборона готівкових платежів від 2,5 тис. євро.
Міра поширюється на всі операції, в яких як мінімум одна із сторін є юридичною особою чи приватним підприємцем.
2. Заборона дроблення одного платежу на кілька частин (передоплата тощо).
Цей захід виконується неухильно — кожен із учасників угоди серйозно побоюється, що хтось повідомить про порушення до контролюючих органів.
3. Для нерезидентів — заборона готівкових платежів від 15 тис. євро.
Туристам чи тимчасово які у країні дозволено проводити готівкові платежі значно більшу, ніж громадянам Іспанії, суму. Вони можутькупувати дорогі товари або сплачувати солідні рахунки.
4. Фізособам при здійсненні операцій між собою дозволяється готівковий розрахунок на будь-яку суму.
Звичайні люди не обмежені у сумах готівкових платежів і можуть легально купувати за «кеш» автомобілі, нерухомість тощо — за умови, що угода полягає саме між фізичними особами.
5. Покласти велику суму на банківський рахунок - проблематично.
Кожен банк має право самостійно встановлювати максимальну суму, яку можна покласти на рахунок готівкою. У середньому вона становить €2,5–3 тис. Банки роблять так, тому що побоюються санкцій з боку держави, спрямованих на протидію відмиванню «брудних» грошей.
6. Оплата послуг готівкою без виставлення рахунку — небезпечно та невигідно.
В Іспанії ПДВ становить 21% і оплата «кешем» без оформлення необхідних документів — один із типових методів ухилення від сплати податку. Платнику, що зважився на оплату готівкою товару або послуги (на суму понад дозволений законом ліміт), загрожує адміністративна відповідальність і неможливість пред'явлення претензій у разі, якщо товар або послуга виявилися неякісними. Той, хто отримує ці гроші, не зможе їх врахувати та списати на статтю витрат.
7. Покарання - великий штраф.
Недотримання закону карається штрафів у розмірі 25% суми операції. При цьому податкові органи можуть накласти це адміністративне покарання як на платника, так і на отримувача грошей.
8. Донощикам - прощення.
Згідно із законом, той, хто протягом трьох місяців після здійснення незаконної угоди заявить про неї до контролюючих органів, позбавляється покарання. Хто перший доніс - той і у виграші.
МешканціІспанії давно звикли до безготівкових розрахунків, тому експерти зазначають, що введені зміни до законодавства не надто позначилися на поведінці споживачів. А ось учасники тіньової економіки набули нових складнощів.
В Іспанії вже дев'ять років особливо контролюється обіг купюр у €500 — податкові органи найчастіше пов'язують такі банкноти з шахрайством, відмиванням, уникненням податків. Їхній оборот таких легальний, але для звичайної людини вкрай незручний: у магазині купюру можуть не прийняти, а у банку уважно вивчать, записавши її серійний номер та дані клієнта.