При відкритті рахунку у банку фізосіб перевіряти на наявність ІП
Нововведення суттєво ускладнить життя і банкам, і клієнтам та уповільнить відкриття рахунків, вкладів та видачу кредитів.
У кожному новому клієнті банки бачитимуть бізнесмена
При відкритті будь-яких рахунків банкам доведеться перевіряти, чи громадянин не є індивідуальним підприємцем, якому податківці заблокували рахунок. Новий обов'язок випливає з листа Мінфіну. Нововведення суттєво ускладнить життя і банкам, і клієнтам та уповільнить відкриття рахунків, вкладів та видачу кредитів. Ігнорувати ці роз'яснення банкіри не можуть, оскільки неминуче зіткнуться з претензіями податківців.
Минулого тижня Мінфін оприлюднив листа, згідно з яким банки зобов'язані перевіряти кожного нового роздрібного клієнта за двома пунктами: чи не є він індивідуальним підприємцем (ІП), і якщо так, то чи не заблоковано його рахунок за рішенням податкової служби. Цей лист є роз'ясненням положень Податкового кодексу, які забороняють банкам відкривати нові рахунки, вклади та депозити тим платникам податків, рахунок яких було заблоковано за рішенням податкових інспекцій (наприклад, за несплату податків або несвоєчасне складання декларації). У листі Мінфін уточнив: «Кодексом не передбачено винятків щодо рахунків, вкладів, депозитів, які відкриваються індивідуальному підприємцю для здійснення операцій, не пов'язаних із підприємницькою діяльністю».
Лист Мінфіну не є нормативним актом, але банкам доведеться проводити перевірку фізосіб на підприємливість, оскільки інакше їм загрожують штрафи від податківців. «Зажадавши у потенційного клієнта свідоцтво про присвоєння ІПН, банк за кількістю цифр зможе визначити,підприємець він чи ні. Якщо підприємець, за ІПН вже на сайті www.nalog.ru дізнатися, чи був у нього заблокований рахунок», - пояснив порядок дій для банків співрозмовник "Ъ" з ФНП.
Однак свій ІПН знає далеко не кожна людина, а банк не має права відмовити фізособі у відкритті рахунку через відсутність ІПН. На запит "Ъ", як діяти в такій ситуації, у Мінфіні та ФНП не відповіли.
Банкіри до такого повороту не готові. «Навіть під час роботи з компаніями, на перевірку кожної з яких банк витрачає апріорі більше часу та ресурсів, виникають складності через масу неточностей у системі ФНП,— зазначає заступник директора департаменту роздрібного бізнесу ВТБ 24 Юлія Деменюк.— Часто відомості про блокування є і у тих випадках, коли податковий борг уже погашено. Під час перевірки фізосіб, яких у рази більше, у прискореному режимі ці проблеми виникатимуть неминуче». «Якщо у підприємця заблоковано рахунок, наприклад, в Ощадбанку і він через нашу точку як фізособа хоче отримати кредит на покупку праски, то як ми дізнаємося, що він є підприємцем?» - дивується директор департаменту правового забезпечення ХКФ-банку Олександр Гонтаренко
Вихід із ситуації є, але складний та витратний для банків. «Теоретично і без ІПН можна дізнатися, чи є клієнт ІП. Наприклад, через програму СПАРК», - зазначає партнер юридичної фірми Lidings Андрій Зеленін. Але перевірка також займе певний час, що спричинить негатив клієнтів щодо банків. Банкіри зазначають: для реалізації перевірок фізосіб необхідна налагоджена єдина онлайн-система, в яку буде оперативно в онлайн-режимі вноситися вся інформація про блокування-розблокування рахунків по всій Україні, а на її створення підуть місяці. Установка програмних продуктів, навчання спеціалістів - все ценеминуче позначиться на тарифах, зазначають учасники ринку.
За відсутності такої системи, щоб уникнути претензій податківців, у всіх анкетах роздрібних клієнтів має бути питання зайняття підприємницькою діяльністю. «Відмітка, що клієнт не є підприємцем, частково знімає відповідальність з банку, у разі недостовірних відомостей відповідатиме фізособа, — зазначає Андрій Зеленін. — Але повністю це не вирішить проблему, оскільки рахунок несумлінного ІП все ж таки буде відкритий банком». Приховати ж факт відкриття рахунку від ФНП та уникнути претензій податківців банкіри не зможуть. «Закон вимагає від нас повідомлення про всі відкриті рахунки та депозити фізособам», - зазначає заступник голови правління банку «Ренесанс кредит» Сергій Корольов.
На думку експертів, Мінфін необґрунтовано ускладнює життя банків. «Подібні новації — зручний спосіб напередодні виборів продемонструвати турботу про поповнення бюджету і боротьбу з несумлінними платниками податків, — зазначає віце-президент аудиторської компанії ФБК Олексій Терехов. платників податків».
Банкіри розраховують: змінити ситуацію та позбавити їх від тотальної перевірки громадян щодо підприємництва та сплати податків може втручання Банку України. Втім, позиція регулятора банківського ринку поки що невідома. У ЦП не відповіли на запит "Ъ". Джерело: Коммерсант